国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》

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　　为深入贯彻落实(shí)中央金融工作(zuò)会议精神，进一(yī)步加强金融租赁公司监管，防范金融风险(xiǎn)，优化金融服务，促进实体经济高质量(liàng)发展，金融监管总局修订发(fā)布了《金融租赁公司管理(lǐ)办法》（以下简称《办(bàn)法》）。

　　《办法》共有9章。主要修(xiū)订(dìng)内容如下：一是修改完善主要(yào)出资人(rén)制度。提高金融租赁公司最低注册资本金要求，增强风险抵(dǐ)御能(néng)力；新增国有资本投资运营(yíng)公司、国有金融资本投资运营公司和境外制造业(yè)企业三类主要出资人类型；适当提高主要出资(zī)人的总资产、营业收入、注册(cè)资本等市场准入(rù)标准以(yǐ)及最低(dī)持股比例要(yào)求，强化(huà)主要出资人的股东(dōng)责任。二是强化业务分(fēn)类监管。按照业务风险程度及所需(xū)专业(yè)能力差异(yì)，进一步厘清基础业务和专项业务范围，删除非主业、非必要类业务，严(yán)格业务分级监管。三是加强(qiáng)公司治理监管(guǎn)。全面贯彻近年来金融监管部门(mén)出(chū)台的(de)关于公司治理、股东(dōng)股权、关联交易和信息披露等方(fāng)面监管法规和制度要求，进一步明确了金融租赁公司党(dǎng)的(de)建设、“三会一层”、股东(dōng)义务、薪酬管理、关联交易、信息披露(lù)等方面监管要求。四是(shì)强(qiáng)化风险管理。明确金融(róng)租赁公司资本充足(zú)、信用风险、流动性(xìng)风险、操(cāo)作风险以及重大关联交易等方(fāng)面的(de)监管要(yào)求，优化增设部分监(jiān)管(guǎn)指标(biāo)，明确监管评级、监管强制措施等方面(miàn)要求。五是(shì)规范涉(shè)外融资租赁业务。明确相关业(yè)务经营规则，明确金融租赁(lìn)公司在境外设立项目公司作为专项(xiàng)业务进行(xíng)管理。六是(shì)完善业(yè)务经营规(guī)则(zé)。针对业务经营管理中的薄弱环节，补充完善(shàn)转受让融资租赁资产、联合租赁、固(gù)定收益类投资(zī)、保(bǎo)理融资、合作机(jī)构(gòu)管理、消(xiāo)费者权益保护等方面的具(jù)体(tǐ)经营和管(guǎn)理规则。

　　《办法》修订是贯彻落实党中央、国务(wù)院关于强化金融(róng)监管(guǎn)、防控金融风险、完善机构定位的重要举措，金(jīn)融(róng)监管总局将持(chí)续强化监管，践(jiàn)行(xíng)金融工作的政治(zhì)性、人民性，指(zhǐ)导(dǎo)金融租赁(lìn)公(gōng)司做好(hǎo)《办(bàn)法》实(shí)施(shī)工作(zuò)，引导金融租赁公司坚守融资与融物相结合功能定位，提供专业化金融服务，支持设备大(dà)规(guī)模更新，助力提升产业链供(gōng)应链韧性，服务实体经济(jì)高质量发展。

　　附：《金融租赁公司(sī)管理办法》

　　金融租(zū)赁(lìn)公司管理办法(fǎ)

　　（2024年9月14日国(guó)家金融监督管理总局令2024年第6号(hào)公布自自2024年11月(yuè)1日起施行）

　　第一章总则

　　第一(yī)条为规范金融租赁公司经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司稳健经营和高(gāo)质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法(fǎ)》《中华人民共和国银行业监督管理法(fǎ)》等(děng)法律法规，制定本办法。

　　第二条本办法(fǎ)所称金融租赁公司，是指经国家(jiā)金融监督管理总局批准设立的，以经营融资租赁业务为主的非(fēi)银行金融(róng)机构。

　　金(jīn)融(róng)租赁(lìn)公司(sī)名称中应当标明“金(jīn)融租赁”字(zì)样。未经国家金融监(jiān)督管理总局批准，任何组织和个人不得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中(zhōng)使用“金融租赁”字(zì)样。

　　第三条本办法所称专业子公司，是指(zhǐ)经国家(jiā)金融监督管理总局批准，金融租赁公司设立的从事特定(dìng)领域融资租赁(lìn)业(yè)务或以特(tè)定业务模式开(kāi)展融(róng)资租赁业(yè)务的专业化租赁子(zi)公司。

　　本办法所(suǒ)称项目(mù)公司，是指(zhǐ)金融租赁公司、专业子公司(sī)为(wèi)从事某类具体融资租赁业务等特定(dìng)目的而专门设立(lì)的项目(mù)子(zi)公司。

　　第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司作为出租人，根据承租人对出卖人(rén)、租赁物的选择，向出卖(mài)人(rén)购买租赁物(wù)，提供给承(chéng)租人使用，承租人支付租金的(de)交易活(huó)动，同时具有资(zī)金融通(tōng)性质和租赁物所有权由出卖人转移至出租人的特点。

　　本办法所称(chēng)售后回租业务，是指承(chéng)租人和出卖人为同一人的融资租(zū)赁业务，即承租人将自有资产出卖给出租人，同时与出租人签订融资(zī)租赁合同，再将该资产从(cóng)出租人处租回的融资租赁业务(wù)。

　　第五条金融租(zū)赁公司开展融(róng)资租赁业务的租赁物类型，包括设(shè)备(bèi)资产(chǎn)、生产性生物(wù)资产以及国家金融(róng)监督管理总局认可的(de)其他资产。

　　第六条国家金融监督管理总局(jú)及其派出机构依法对金融(róng)租赁公司(sī)、金融租赁公(gōng)司(sī)专业子公司(sī)以(yǐ)及(jí)所(suǒ)设立的项目公司实施(shī)监督管理。

　　第二章机构设立及变更

　　第一节(jié) 金(jīn)融租赁公司设立(lì)及变(biàn)更

　　第七条申请设立金(jīn)融租赁(lìn)公司(sī)，应当具备以下条件：

　　（一）有符合《中华人民共和(hé)国公司法》和国家金融监督管理总局规定的公司章程；

　　（二）有符合规定条件的主要出资(zī)人；

　　（三）注册资本为(wèi)一次性实缴货币资本，最(zuì)低限额为10亿元人民币(bì)或等(děng)值的可自由(yóu)兑(duì)换货币，国(guó)家金融监督管理总局根(gēn)据金融租(zū)赁公司的发展情况和审慎监管的需(xū)要，可以(yǐ)提高金融租赁公司注册资本(běn)金的最低限额；

　　（四）有符合任(rèn)职资格(gé)条件的董事、高(gāo)级管理(lǐ)人员(yuán)，从业人员中具(jù)有金(jīn)融或(huò)融资租赁工作经历3年(nián)以上的人员应当不低于总人数的50%，并且在风险管理、资金管理、合规及内控管理等关键岗位上至少各有1名具有3年以上相关金融从业经验的人员；

　　（五）建立有效的公司治理、内部控(kòng)制和风险管理体(tǐ)系；

　　（六）建立(lì)与业务经营和监管要求相适应的信息科技架(jià)构，具有支撑业(yè)务经营(yíng)的必要、安(ān)全且合规(guī)的信息系统，具备保障(zhàng)业务持续运营的(de)技术与措施；

　　（七）有与业(yè)务经(jīng)营相适应的(de)营业(yè)场(chǎng)所、安全防范措施和其他设施；

　　（八）国家金融监督管理总局规章规定的其他审慎性条件(jiàn)。

　　第八(bā)条金融租赁公司的主要出资人，包括在中国境(jìng)内外注册的具有独立法人资格的商(shāng)业银行，在中国(guó)境内外注册的主营业务(wù)为制造适合(hé)融资租赁交易产品的大型企业(yè)，在中国境(jìng)外注册的(de)具(jù)有独立(lì)法人资格的融(róng)资租赁公(gōng)司，依(yī)法设立或授权的国有（金融）资本投(tóu)资、运营公司以及国家金融监督管理总局认可的其他出资人。

　　金融租赁公司应当有(yǒu)一名符合第十条至第十三条规定的主要出资人，且其出资比例不低(dī)于拟(nǐ)设金融租赁公司(sī)全部股本的51%。

　　根据国(guó)务院授权持有金(jīn)融股权的投资(zī)主体、银行业金融机构，法律法规(guī)另(lìng)有规定(dìng)的主体，以及投(tóu)资人经国(guó)家金融监督管理总局(jú)批准并购(gòu)重组高风险金(jīn)融租赁公司，不受本条前款规定限制。

　　第九条金融租赁公司主要出(chū)资人，应当具备以(yǐ)下(xià)条件：

　　（一）具有(yǒu)良(liáng)好的公司治理结构(gòu)、健全的风险(xiǎn)管理制度和内部控制机(jī)制(zhì)；

　　（二）为(wèi)拟设立(lì)金融租赁(lìn)公司(sī)确定了明确的发(fā)展(zhǎn)战略和清晰的盈利模式；

　　（三）最近2年内未发(fā)生重大案件或重(zhòng)大违法违(wéi)规行为；

　　（四(sì)）有良好的社会声(shēng)誉、诚信记(jì)录和纳税(shuì)记(jì)录；

　　（五）入股资(zī)金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

　　（六）注册地位于境外的，应遵守注(zhù)册地法律法规；

　　（七）国家金(jīn)融监督管理总局规章规定的其他审慎性条件。

　　第十条在中国(guó)境(jìng)内外注册的具(jù)有独立法人资格(gé)的商(shāng)业银行作为金融租赁公司主要(yào)出资人，除适用(yòng)本办法第九条规定(dìng)的条件外，还应(yīng)当具备以下条件：

　　（一）监管评级良好；

　　（二）最(zuì)近1个会(huì)计年度末(mò)总(zǒng)资产不低于(yú)5000亿元人民币或等值的可(kě)自(zì)由兑换货币；

　　（三）财(cái)务状况良好，最近2个会计(jì)年(nián)度连续盈利；

　　（四）权益性投资余额原则上不得超过本行净资(zī)产的(de)50%（含本(běn)次投资金额）；

　　（五(wǔ)）具有有效的(de)反洗钱和反恐(kǒng)怖融资(zī)措施；

　　（六）境外商业银(yín)行所在国家或地区的(de)监管当局已经与国家金融监督管理总局建立良好的(de)监督管理合作机制；

　　（七）满足所在国家或(huò)地区(qū)监管当局的审慎监管要求(qiú)；

　　（八）国家金融(róng)监(jiān)督管理总(zǒng)局规章规定(dìng)的其他审慎性条件。

　　第(dì)十一条在中国境内外注册的(de)主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融(róng)租(zū)赁公司主要出资人，除适用本办法第九条规定的条件外，还应当具备以下条(tiáo)件：

　　（一）最近1个会计年度的营业收入不低于 500亿元人民币或等值的可(kě)自由兑换货币；

　　（二）最近1个(gè)会计年度末净资产(chǎn)不低于总资产的40%；

　　（三）最近1个(gè)会(huì)计年度主营业务销售收(shōu)入占全部营业收入的80%以(yǐ)上；

　　（四）财(cái)务状(zhuàng)况良好，最(zuì)近3个(gè)会计年度连(lián)续盈利；

　　（五）权益性投资余额原则上不(bù)得超过本公(gōng)司(sī)净(jìng)资产的40%（含本次投资金额）；

　　（六）国家(jiā)金融监督管理总(zǒng)局规(guī)章规定的其他审慎性条件。

　　企业根据经营管理(lǐ)需要，通过集团内投资(zī)、运营公司持有(yǒu)金(jīn)融(róng)租赁公司股权的，可以按照集团合(hé)并报表数据认定本条规定(dìng)条(tiáo)件。

　　第十二条(tiáo) 在中国境外注(zhù)册的具(jù)有(yǒu)独立法人资格的融资(zī)租赁公司作为金融租赁公(gōng)司主要出资人，除适用本办法第(dì)九(jiǔ)条规定的条件外，还应当具备以下条件：

　　（一(yī)）在业务资源、人才储备(bèi)、管理经(jīng)验等方面具备明显优势，在融(róng)资租赁业务开展等(děng)方面具有成熟(shú)经验；

　　（二）最近1个(gè)会计年度末总资产不低于200亿元人民币或等值的可自由兑换(huàn)货币；

　　（三(sān)）财务状况良好，最近3个会(huì)计(jì)年度连续盈利；

　　（四）权益性投资余额原则上不(bù)得超(chāo)过本公司净资产的40%（含本次投资金额）；

　　（五）接受(shòu)金融监管的融资租赁公(gōng)司需满足(zú)所在国(guó)家或地区监管当局的审慎监管要求；

　　（六）国家金融监督管理总局规章规定的其他审(shěn)慎性条(tiáo)件。

　　第十三条依法设立或授(shòu)权(quán)的国(guó)有（金融）资本投资、运营公司作为金融租赁公司主要出(chū)资人，除(chú)适用本(běn)办法第九条规定的条件外，还应当具备以下条(tiáo)件：

　　（一）国有资本投资、运营公司最(zuì)近1个会(huì)计年度末总资产(chǎn)不低于3000亿元人民币或等值的可自由兑换货币且注册资本不低于30亿(yì)元，国有金融资本投资、运(yùn)营公司最近1个会计年度末总资产不低于5000亿元人民币或等值的可自由(yóu)兑换货币且注册资本(běn)不低于(yú)50亿元；

　　（二）财务状况(kuàng)良好，最近3个会计年度连(lián)续盈利；

　　（三）国家金融监督管理总局规章规定的其他审慎性条件。

　　第十四(sì)条其他金融(róng)机构作为金融租赁公司一般出资人，适用本办法第九条(tiáo)第一项、第三项、第(dì)四项、第五项、第六项、第七项及第(dì)十条第一项、第三项(xiàng)、第四项、第(dì)五项、第六项和第七(qī)项规定的条件。

　　其他(tā)非金融企业作为金融租赁公司一般(bān)出资人，除适用本办法(fǎ)第九条第一项、第三项、第四项、第(dì)五项、第六项、第七项外，还应当符合最近2个会计(jì)年度(dù)连(lián)续(xù)盈利、最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%、权益性投资余额原则上不得(dé)超过(guò)本公司(sī)净资产的50%（含本次(cì)投资金额）的条件。

　　第十五条有以下情形之一的企业，不得作为金(jīn)融租赁公司的出(chū)资人：

　　（一）公司治理结构与机制存在明(míng)显缺陷；

　　（二）关联企业(yè)众多、股权(quán)关系复杂(zá)且不透(tòu)明(míng)、关联交易频(pín)繁且异常；

　　（三）核(hé)心(xīn)主业不突出且(qiě)其经营范围涉及行业过多；

　　（四）现金(jīn)流量波动(dòng)受经济景气影响较大；

　　（五）资产负(fù)债率(lǜ)、财务杠(gāng)杆(gān)率(lǜ)高于行业(yè)平均水平；

　　（六(liù)）被相关部门纳入严重失(shī)信主体名单(dān)；

　　（七）存在(zài)恶(è)意逃(táo)废金融债务行为；

　　（八）提供虚假材料或者作不(bù)实(shí)声明；

　　（九）因违法违规行为被金融监管部门或政府有(yǒu)关(guān)部(bù)门查处，造成恶劣影响；

　　（十）其他可能会对金融租赁公司产生重(zhòng)大不利影(yǐng)响的(de)情况。

　　第十六条金融(róng)租赁公司的公司性质、组织形(xíng)式及组织机构应当符(fú)合《中华人民共和国公司法》及其他有关法律法规的规定，并应当在公司章程中载明。

　　第(dì)十七条金融租赁公司董事和高级管理人员实行任职资格核准制度。

　　第(dì)十八条金(jīn)融(róng)租赁公司有下列变更事项之(zhī)一的，应当向国家金融监督管(guǎn)理总局或其派出机构(gòu)申请(qǐng)批准(zhǔn)：

　　（一）变更名称；

　　（二）调整(zhěng)业(yè)务范围(wéi)；

　　（三(sān)）变更注册资本；

　　（四）变更股权或调整股权结(jié)构；

　　（五）修改公司章程；

　　（六）变更住所(suǒ)；

　　（七）变更董事(shì)、高级管理人员；

　　（八）分立或合并(bìng)；

　　（九）国家金融监(jiān)督管理总局规定的其他(tā)变更事项。

　　第二节专业子公司设(shè)立及(jí)变更

　　第十九条经(jīng)国家金融监督管理(lǐ)总局批(pī)准(zhǔn)，金融租赁公司可以在中(zhōng)国(guó)境内(nèi)保税地区、自由贸易(yì)试(shì)验区、自由贸易港等境(jìng)内区域以及境(jìng)外区域设立专业(yè)子公司。涉及境外投(tóu)资事项(xiàng)的，应当符合我国境外投资管理相关规定。

　　第二十条专业(yè)子公司的业务领域包括飞机（含发动机）、船舶（含集装箱）以及经国家(jiā)金(jīn)融监督管理(lǐ)总局认可的(de)其他融资租赁业务领(lǐng)域。经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司可以设立专门从事厂商租赁业务模式的(de)专业子公司。

　　专业子公司开展融资租赁业务所涉(shè)及业务领域(yù)或(huò)厂商租赁(lìn)等业务模式，应当与其(qí)公司名称(chēng)中(zhōng)所体(tǐ)现的特定业务(wù)领域或特定业务模式相匹配。

　　第二十一(yī)条金融租赁(lìn)公司申请设立境内专业子公司，除(chú)适用本办(bàn)法第九条及第十条第一项、第三项、第四项、第五项规定的条件外，还应当具备以下条件：

　　（一(yī)）具有良好的并表管理能力(lì)；

　　（二）在业务存量、人才储备等方面(miàn)具备一定(dìng)优势，在专业化管理、项目(mù)公司业务开展等方面具有成熟的(de)经(jīng)验，能够有效支持专业子公司稳健可持续发展；

　　（三）各项监管指标符合本办法规(guī)定；

　　（四）国家金融监督(dū)管理总局规章规定的其他审慎(shèn)性条件。

　　第二十(shí)二条金融租赁公司申请设立境外专(zhuān)业(yè)子公司，除适用本办法(fǎ)第二十一条规定的条件外，还应当具备(bèi)以下条件：

　　（一）确有业务发(fā)展需(xū)要，具备清晰的海外发展战略；

　　（二）内部管理水平和风险管控(kòng)能(néng)力与境外业务发展相适应(yīng)；

　　（三）具备与境外经营(yíng)环境相适应(yīng)的(de)专业人才队伍；

　　（四(sì)）所(suǒ)提申请符合有(yǒu)关(guān)国(guó)家或(huò)地区的法律法规。

　　第二十(shí)三条金融租赁公(gōng)司(sī)设立的(de)专业子公司，应当具备以下条件：

　　（一）有符(fú)合(hé)规定条件的出资人(rén)；

　　（二）注册资本最低限额为3亿元人民币(bì)或等值的(de)可自由兑换货币；

　　（三）有符合任职资格条件(jiàn)的董事、高级管(guǎn)理人员和熟悉融资租赁业务的从(cóng)业人员(yuán)；

　　（四(sì)）有健全的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及(jí)与业务经营相适应的管理信息系统；

　　（五）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范(fàn)措施和其他设施；

　　（六）境内专业子公(gōng)司需有符合(hé)《中华人民共(gòng)和国公司法》和国家金融监督(dū)管理总局规定的(de)公司章程；

　　（七）国家(jiā)金融监(jiān)督管理总(zǒng)局规章规定(dìng)的(de)其他审慎(shèn)性条件。

　　第(dì)二(èr)十四条金融租赁公司设立专业子公司原则上应当100%控股，有特殊情况需要引进其他投资者(zhě)的(de)，金融租(zū)赁(lìn)公司的持股比例不得低于51%。

　　引进的投资者原则上应当符合本办法(fǎ)第十条至第十三条规定的主要出资人条件，熟悉专业子公(gōng)司经营的特定领域，且在业务开拓、租赁物管理等方面具有比较优势，有助于提升专业子公司的(de)专(zhuān)业化发展能力(lì)和风险管理水平。

　　第二十五(wǔ)条金融租(zū)赁公司专业子公司有下(xià)列变更事项(xiàng)之一的，应当(dāng)按规定(dìng)向国家金融监督(dū)管理总局或其(qí)派出机构申请批准或报告：

　　（一）变(biàn)更名称；

　　（二）变更注册资本；

　　（三）变更股权或调整股(gǔ)权结(jié)构；

　　（四）修改公司章程；

　　（五）变更董事(shì)、高级管(guǎn)理人员；

　　（六）国家金融监督管理总(zǒng)局规定的其他事项。

　　第二十六条专业子公司(sī)董事和高级管(guǎn)理人员实行任职资格(gé)核准制度。

　　第二十七条金融租赁公司可(kě)以在其(qí)业务范围内，根据审慎原则对所设立专业(yè)子公司的(de)业(yè)务(wù)范围(wéi)进行(xíng)授权，并在授权后十个工作日(rì)内向金融租赁公司所(suǒ)在地的国家金融监督管理总局省级派出机构报(bào)告，抄报境内专业子公司所在地的国家金融监督(dū)管理总局(jú)省级派出机构。

　　金融租(zū)赁公(gōng)司不(bù)得将(jiāng)同业(yè)拆借和固定收益类投(tóu)资业务向专(zhuān)业子公(gōng)司授权。

　　第三章业务范围

　　第二十八条金融租(zū)赁公司可(kě)以经营下列本外币业务：

　　（一）融(róng)资(zī)租赁业务；

　　（二）转让和受让融资租赁资产；

　　（三）向非银行(xíng)股东借入3个月（含(hán)）以上(shàng)借款；

　　（四）同业拆借；

　　（五(wǔ)）向金(jīn)融机构融(róng)入资金；

　　（六）发行(xíng)非资本类(lèi)债券；

　　（七）接(jiē)受租赁保(bǎo)证金；

　　（八(bā)）租赁物变(biàn)卖及处理业务。

　　第二十九条(tiáo) 符合条件的金(jīn)融租赁公司可以(yǐ)向国家金融监督管理总局(jú)及其派出机构申请(qǐng)经营下列本外币业务：

　　（一）在(zài)境内设立(lì)项(xiàng)目公司开展融资(zī)租赁业(yè)务(wù)；

　　（二）在境外设立项目(mù)公司开(kāi)展融资租赁(lìn)业务；

　　（三）向专(zhuān)业子公司、项目公司发(fā)放股东借款，为专业(yè)子公司、项目公司(sī)提(tí)供融资担保、履约担保(bǎo)；

　　（四）固定收益(yì)类投资业务；

　　（五）资产证券化(huà)业务；

　　（六）从事套期保值类(lèi)衍生产品交易；

　　（七(qī)）提供融资租赁(lìn)相关咨询服务；

　　（八）经国家金融(róng)监督管理总局批准的其他业务(wù)。

　　金融(róng)租赁公司开办前款所列业务(wù)的具(jù)体条件和程序，按照国家金融监(jiān)督管理总(zǒng)局有关规定执行。

　　第(dì)三十条金融租赁公司业务经(jīng)营(yíng)中涉及外汇管理事项的，应当遵守国家外汇管理有关规定。

　　第四(sì)章(zhāng) 公司治理(lǐ)

　　第三十一(yī)条国有金融(róng)租赁公司(sī)应当按照有(yǒu)关规定(dìng)，将党建工作要(yào)求写入公司章程，落实党(dǎng)组织(zhī)在公司治理结构中的法定地位。坚持和完善“双向(xiàng)进入、交(jiāo)叉任职”的领导体制，将党的领导融入公司治理各个(gè)环节(jié)。

　　民营金融租赁公(gōng)司应当按(àn)照党组织设置有关规定，建立党的组织(zhī)机(jī)构，加强政治引领，建设先进企业文化，促进金融租赁(lìn)公司持续(xù)健康发展(zhǎn)。

　　第三十二条金(jīn)融租赁公司股东除按照相关法律法规及监管规定履行股东义务外，还应当(dāng)承担以下股东义务(wù)：

　　（一）使用来源合法的自有资金入股(gǔ)，不得以委托(tuō)资金、债(zhài)务(wù)资金等非自有资金入股，法律(lǜ)法规或者(zhě)国务院另(lìng)有规定的除外；

　　（二）持股比例和(hé)持股机构数量符合监管规(guī)定(dìng)，不得委托他人或者接受他(tā)人委(wěi)托持有金融租赁公司股份；

　　（三）如实向金融租赁(lìn)公司告知(zhī)财务信息、股权(quán)结构、入股资(zī)金来源、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人、关联方、一致行动人、最终受益(yì)人、投(tóu)资其他金融机构以(yǐ)及其(qí)他重大变化情况等信息；

　　（四）股东的控股股东、实际控制人、关(guān)联方、一致行动人、最终受益人发生变化的，相关股(gǔ)东应当按照法律(lǜ)法规(guī)及监管规定，及时将(jiāng)变更(gèng)情(qíng)况书面告知(zhī)金融(róng)租赁公司；

　　（五(wǔ)）股东发生合并、分立，被采取责令(lìng)停业整顿、指定托管、接管(guǎn)、撤销等措(cuò)施，或者(zhě)进入解散、清算、破产程序，或(huò)者其法定(dìng)代表人、公(gōng)司名称、经营场(chǎng)所(suǒ)、经营范围及其他重大事项发生(shēng)变化的，应当按照法律法规及监管规定，及时将相关情况(kuàng)书面告知金融租赁(lìn)公司；

　　（六）股东所持金融租赁公(gōng)司股份涉及诉讼、仲裁(cái)、被司法机关等采取法律强制措施、被质押或者解质押的，应当按照(zhào)法律法规及监管规定，及时(shí)将相关情况书面告知金融租赁公司(sī)；

　　（七）股东与金融租赁公司开(kāi)展关联交易的，应当(dāng)遵守法律法(fǎ)规及监管(guǎn)规定，不(bù)得损(sǔn)害其他股东和金融租赁公(gōng)司利益；

　　（八(bā)）股东及其(qí)控股股东、实际控制人不得滥用股东权利或者利用关联关系(xì)，损害金融租赁公司、其他股东及利益相关者的合(hé)法权益，不(bù)得干预董事会(huì)、高(gāo)级管理(lǐ)层根据公司(sī)章程享有的决策权和管理权，不得越过董事会、高级管理层(céng)直接干预金融租赁公司经营管理；

　　（九）金融租赁公(gōng)司发生重大案件、风险事(shì)件或者重大违规(guī)行为的，股东应当配合监(jiān)管机构开展调查和风险处置；

　　（十）主要股东自取得股权之日起5年内不得转让所持有的股权，经国家金融监督管理总局批准采取风险处置(zhì)措施、责令转让、涉(shè)及司法强制(zhì)执行(xíng)或者在同一出资人控制的不同主体间转让股权(quán)等情形除外；

　　（十一）主要股东承诺不将(jiāng)所持有的金融租赁公司股(gǔ)权(quán)质押或设立信托(tuō)；

　　（十二）主要股东应当在必(bì)要时向金融租赁(lìn)公司补充资本(běn)，在(zài)公司出现支付困难时给予(yǔ)流动性支持；

　　（十三）法(fǎ)律法规、监管规定及公司章程规定股东(dōng)应当承(chéng)担的其他义务。

　　金融租赁公司应(yīng)当在(zài)公(gōng)司章(zhāng)程(chéng)中列明上述(shù)股东义(yì)务，并明确发生重(zhòng)大风险时相应的损失吸(xī)收与(yǔ)风险抵御机制。

　　金融租赁公(gōng)司大股东应当通过公司治理程序正当行使(shǐ)股东权利(lì)，支持中小(xiǎo)股东获得有效参加(jiā)股东会(huì)和投(tóu)票的机会(huì)，不得阻挠或(huò)指使金融租赁(lìn)公司阻挠中小股东参加(jiā)股东会，或对中小股东参加股东会设置其他障碍。

　　第三十三条金融租赁公司应当按照法律(lǜ)法规及(jí)监管规定，建立包(bāo)括(kuò)股东会、董事会、高级管理层等(děng)治理主体在内的公司治理架构，明确各治理主(zhǔ)体的职责边(biān)界、履(lǚ)职要求，不断提升公司治理水平。

　　第三十四条金(jīn)融租赁公司应当按照全面、审慎、有效、独立原则，建立健全内部(bù)控制制度(dù)，持续开展内部(bù)控制监督、评价与整改(gǎi)，防范(fàn)、控制和(hé)化解风险，并(bìng)加强专业子公司并表(biǎo)管理，保障公司安全(quán)稳健运行。

　　第三十(shí)五条金融(róng)租赁公司应当建(jiàn)立指(zhǐ)标科学完备、流程清晰规范的绩效考评机制。金融租赁公司应当建立(lì)稳健的薪酬管理制度(dù)，设置(zhì)合理的绩效薪酬(chóu)延期支付和追索扣回机制。

　　第三十六条(tiáo) 金融租赁公司应当按照国家(jiā)有关规定建立(lì)健全(quán)公司财(cái)务和会(huì)计制度，遵循审(shěn)慎的(de)会计原则(zé)，真(zhēn)实(shí)记录并全面(miàn)反映其业务活动和财务状(zhuàng)况。

　　金(jīn)融租赁公司开展的融资租赁业务，应当根据《企业会计准则(zé)第21号——租赁》相关(guān)规定，按照融资租赁或经营租赁分别进行会计核算。

　　第三十七条(tiáo) 金融租赁公司应当建立健全覆盖所(suǒ)有(yǒu)业务和全部流程的信(xìn)息系统，加(jiā)强对(duì)业务和管理活动的系统控制功能建设，及(jí)时、准确记录经营(yíng)管(guǎn)理信息，确保信息的(de)真实、完整、连续、准确(què)和可追溯(sù)。

　　第三十八条(tiáo) 金(jīn)融租赁公司应当建立年度信息披露(lù)管理制度，编写年度信(xìn)息(xī)披(pī)露报告，每年4月30日前通过官方网站(zhàn)向社(shè)会公众披露机构(gòu)基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、客户咨询(xún)投诉渠道信息、重(zhòng)大事项信(xìn)息等相关信息。

　　第三(sān)十九条金(jīn)融租赁公司应当(dāng)建(jiàn)立健全内部审计制度(dù)，审查评价并改善经营(yíng)活动、风险状况、内部控制和公司治理效(xiào)果，促进合法(fǎ)经营和稳(wěn)健发展。

　　第五章资本与风险(xiǎn)管理

　　第四十条金融租赁公司应(yīng)当按照国(guó)家金(jīn)融监督(dū)管理总局的相关规定构建资(zī)本管理(lǐ)体系(xì)，合理评估资本充足状况，建(jiàn)立审慎、规(guī)范的(de)资本补充、约束机制。

　　第四十一条金融租赁公司(sī)应当根据(jù)组织架构、业务规模和复(fù)杂程度(dù)建(jiàn)立全(quán)面的风险管(guǎn)理体系，对信用(yòng)风险、市场风险、流动(dòng)性风险、操作风险、国别风险、声誉风险、战(zhàn)略风险、信息科技风(fēng)险等各类风险进行持续有效的识别、计量(liàng)、监测和(hé)控制，同时(shí)应当(dāng)及时识别和(hé)管理与融资(zī)租赁业务相关的特定风险。

　　第四十二(èr)条金融租赁公(gōng)司应当对租赁(lìn)应(yīng)收款建立以预期信用损失为基础的资产质量分类制度(dù)，及时、准确进行资产质量分(fēn)类。

　　第四十三条金融租(zū)赁公司应(yīng)当建立准备金制度，及时足(zú)额计提资产减值损失准备(bèi)，增强风险抵御能力。未提足准备或资本充足率不达标(biāo)的，不得进行现金分红(hóng)。

　　第四十四条金融租赁公(gōng)司应当建立健全集中度(dù)风险管理体(tǐ)系，有效防范和分散经营风险。

　　第四十五条金融租赁公司应当(dāng)建立与(yǔ)自身业务规(guī)模、性质相适(shì)应的流动(dòng)性风险管理体系，定期(qī)开展流动性压力测试，制定并完善(shàn)流动性风险应急计划，及时消除流动性风险隐(yǐn)患。

　　第四十六条金融租赁公司应当根据业务流程(chéng)、人员岗位、信息(xī)系统建设和外包管理等情况(kuàng)建立科学(xué)的操作风险管理体(tǐ)系，制定规范员(yuán)工行为(wèi)和道德(dé)操守的相关制度(dù)，加强员工行(xíng)为管理和案件风险防控，确保有效识别、评估、监测(cè)和控制操作风险。

　　第四十七条金融租赁公司应(yīng)当加强关联交易管理，制定完善关联交易管理制度，明确审批程序(xù)和标准、内外(wài)部审计监督(dū)、信息披露(lù)等内容。

　　关联(lián)交(jiāo)易应当(dāng)按照(zhào)商业原则，以不优于非关联方同(tóng)类交易的条件进行，确保交易的透明性(xìng)和公允性，严禁通(tōng)过掩盖关联关系、拆分交易、嵌套交易拉长融资链(liàn)条(tiáo)等方式规避(bì)关联交易监管制度规定。

　　第(dì)四十八条金融租赁公司的重大关联交易应当经董(dǒng)事会(huì)批准。

　　重大关联交易是指(zhǐ)金融租赁公司(sī)与单个关联方之间单笔交易(yì)金额达到金(jīn)融租赁公司上季末资本净额5%以上，或累计达到(dào)金融租赁公司上季末资(zī)本净额10%以上的交易。

　　金融租赁(lìn)公司与(yǔ)单个关联方的(de)交易金额累计达到(dào)前款标准后，其后发生(shēng)的关联交(jiāo)易，每累计达到上季末资本净额(é)5%以上，应当重新认定为重大关联交易。

　　第四十九(jiǔ)条金融(róng)租赁公司与其设立的控股专业子公(gōng)司、项目公(gōng)司之间的交易，金(jīn)融租赁公(gōng)司专业(yè)子(zi)公司(sī)与(yǔ)其设立的项目公司之间的交易，不适用关联(lián)交易(yì)相关(guān)监管要求。

　　金融租赁公司从股东及其关联方获取的(de)各(gè)类融资，以(yǐ)及出卖人为股(gǔ)东或其关联方的(de)非(fēi)售后回租业务(wù)，可以按照金融监管部门关于统一交易协议(yì)相关规定进行管理。

　　第(dì)六章业务经营规则

　　第五十条金融租赁公司可以在全国(guó)范围内(nèi)开展业(yè)务。

　　涉(shè)及(jí)境(jìng)外承租人的，符合条(tiáo)件(jiàn)的金融租赁公司可以在境内、境外设(shè)立(lì)项目公司开展(zhǎn)相关融资租赁业务。其中，租赁物为飞机（含发(fā)动机）或(huò)船舶（含集装箱）且项目公司需设在境外的，原则上应当由专业子公司开展(zhǎn)相关业务。

　　第五十一条专业子公(gōng)司可(kě)以在境内、境外(wài)设立项目公司开展融资租赁及相关业务。

　　涉(shè)及境外投资(zī)事项的，应当符合我国境外投资(zī)管理相关规定。

　　第五(wǔ)十二(èr)条金融租赁公司应当选择适格的租赁物，确保租赁物权属(shǔ)清晰、特定化、可处(chù)置、具有经济价值并能够产生使用收益。

　　金融租赁公(gōng)司不得以低值易(yì)耗品作为租赁(lìn)物，不(bù)得以小微型载客汽车之外的消费品作为(wèi)租赁物，不得接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所(suǒ)有权(quán)存在瑕疵的财产作为租赁(lìn)物(wù)。

　　第五(wǔ)十(shí)三条金(jīn)融租赁公司应当合(hé)法取得租赁物(wù)的所有权。

　　租赁物属于(yú)未经登记不得对抗善意第三人的财产类别，金融租赁公司应当依法办理相关登记。

　　除前款规定情形(xíng)外，金融租赁公司应当(dāng)在国务院(yuàn)指(zhǐ)定的动产和权利担保统一登记(jì)机构办理融资租赁登记，采取有效措施保障对租赁物的合法权益。

　　第五十四条金融(róng)租赁公(gōng)司应当在签订融资租赁合同或明确融资租赁业务意向的(de)前提下，按照承租人要求购置租赁物。特殊(shū)情况下需提前(qián)购置(zhì)租赁物的，应当与自身现有业务领域(yù)或(huò)业务规(guī)划保持一致(zhì)，且具有相应的专业技能和风险管理能力。

　　第五十五条金(jīn)融租(zū)赁公司以设备(bèi)资产作为租赁物的，同一租赁合同项下与设备安装、使用和处置(zhì)不可分(fēn)割的必要的配件、附属设施可纳入设备类资产管理，其中配(pèi)件、附属设施价值合计不(bù)得超过(guò)设备(bèi)资产价(jià)值。

　　第五十六条售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥(yōng)有并(bìng)有权处分。

　　第五十七(qī)条金融租赁公司应当按照(zhào)评购分离、评处(chù)分离(lí)、集体审查的原则，优化内部部门(mén)设置和岗位职(zhí)责(zé)分工，负责评估和定价的部门及人员原则上应当与负责购买和处置租赁物的部门及人员分离。

　　金融租赁公司应当建(jiàn)立健全租(zū)赁物价值评估(gū)体系，制定(dìng)租赁物评估管理(lǐ)办法，明确(què)评估程序、评估影响因素和(hé)评估方法，合理(lǐ)确(què)定(dìng)租赁物资(zī)产价值，不(bù)得低值高买(mǎi)。

　　第(dì)五十(shí)八条金融(róng)租赁公司的(de)评估工作人员应当具备评(píng)估专业(yè)资质。需要委托第三方机(jī)构评估的，应(yīng)当对相关评估方法的合理性(xìng)及可信度(dù)进行分析论证，不得简单以外(wài)部评估结果代替自身调查、取证(zhèng)和分析工作。

　　第五十九条金融(róng)租赁公司(sī)应当(dāng)持续(xù)提升租赁物管理能力，强(qiáng)化租赁物风(fēng)险缓释(shì)作用(yòng)，充分利用信息科技手段，密切监(jiān)测租赁物运行状态、租赁物价值波动及其对融(róng)资(zī)租赁债权的风(fēng)险覆盖水平(píng)，制定有效的风险管理措施(shī)，降低租赁物持有期风险。

　　第六十条金(jīn)融租赁(lìn)公司应当(dāng)加强租赁物(wù)未担(dān)保余值的评估管理(lǐ)，定期评估(gū)未担保余值(zhí)，并开(kāi)展减值测(cè)试。当租(zū)赁物未担保余值出现减值迹(jì)象(xiàng)时，应当按照会计准则要求计提减值准备。

　　第六十一条金融租赁公司应当加强未担保余值风险的限额管(guǎn)理，根据(jù)业务规模、业务性质(zhì)、复杂程度和市(shì)场状况，对未担保余值比例较高的融资租(zū)赁资产设定风险(xiǎn)限额(é)。

　　第六十二(èr)条金融租赁公(gōng)司应当加(jiā)强对租赁期限届满返还或(huò)因承租人违(wéi)约而取回的租(zū)赁物的风险管理，建立完善的(de)租(zū)赁(lìn)物变卖及处理的制度和程序。

　　第六十三条金融租赁公司应当建立健全覆盖(gài)各(gè)类员工的(de)管理制度，加大对员(yuán)工异常行为的监督力度(dù)，强化业务全流程管理。加强对注册地所在省（自治区、直辖市、计划单列市(shì)）以(yǐ)外的(de)部门或(huò)团队的权(quán)限、业务及其风险管理，提高内部审(shěn)计和异常行为排查的频(pín)率。

　　第六十(shí)四条金融租赁公司与具备从事融(róng)资租赁(lìn)业务资(zī)质的机构(gòu)开展联合租赁业务(wù)，应当按照“信息共(gòng)享、独立审批、自(zì)主决策、风险自担(dān)”的原则，自主确(què)定融资租赁行为(wèi)，按实(shí)际出资(zī)比例或按约(yuē)定享有租赁物份额以及其他相应(yīng)权利、履行相应义务。相关业务(wù)参(cān)照国家(jiā)金融监督管理总局关于(yú)银团贷(dài)款业务(wù)监管规(guī)则执行。

　　第六十五条符合(hé)条件的金融租赁公司可以申请发行(xíng)资本工具，并应当符合监管要求的相关合格标准。

　　第六十(shí)六条金融租赁公司基(jī)于流动性管理和资(zī)产配置需要，可(kě)以与具备从事融资租赁业务资质的机构开展(zhǎn)融资租赁资产转让(ràng)和受让业务，并依(yī)法通(tōng)知承租人。如转让方或受让方为境外机构，应当符合相关法律(lǜ)法规规定。

　　金融租赁公司开展(zhǎn)融资租(zū)赁(lìn)资产转让和受让(ràng)业(yè)务(wù)时，应当确保租赁债权及租赁(lìn)物所有权真实、完整、洁净转移，不得签订任何显性或隐性的回购条(tiáo)款、差额补足条款(kuǎn)或抽(chōu)屉协议。

　　金融租赁公司作为受让方，应当按照自身业(yè)务准入标准开展尽职调查和审查审批(pī)工作。

　　第六(liù)十七条金融租赁公司基(jī)于(yú)流动性管理需要，可以通过有追索权保(bǎo)理方式将租赁应收款转让给商业银(yín)行。金融租赁公司应当按照原(yuán)租赁应收款(kuǎn)全额计提资本(běn)，进行风险分(fēn)类并计提拨备，不得(dé)终(zhōng)止确认。

　　第六十(shí)八条金融租赁公司基于流动(dòng)性管理需要，可以(yǐ)开展固定收益类投资业务(wù)。

　　投资(zī)范围包括：国债、中央(yāng)银行票据(jù)、金(jīn)融债券、同业存单(dān)、货币市场基金、公募债券型投资基金、固定收益类理财产品、AAA级(jí)信用(yòng)债(zhài)券以及国家金(jīn)融监督管理总局认可的其他(tā)资产。

　　第六十九条金(jīn)融租赁(lìn)公司(sī)提供融资租(zū)赁相关咨询服务，应当(dāng)遵守国家(jiā)价格主管(guǎn)部门和国家金(jīn)融监督管理总局关于金融服务收费的相(xiāng)关规定。坚持质价相符等原则，不(bù)得要求承租人接受不合理的咨询服(fú)务(wù)，未(wèi)提供实质性服务不(bù)得向承租人收费，不得以租收费。

　　第七十条金融租赁公司(sī)应当对合作机构实(shí)行名单制管理，建立合(hé)作机构准入、退出标准，定期开(kāi)展后评价，动态调整合作机构名单。

　　金融租赁公司应当按照适(shì)度分散原则审(shěn)慎选择合(hé)作机构，防范对单一合作机构过于依赖(lài)而(ér)产生的风险。金融租赁公司应当要求合作机构(gòu)不得(dé)以金融租赁公司名义(yì)向承(chéng)租人推介或者销售产品和服务，确保(bǎo)合作机构与合作事(shì)项符合法律法规和监管要求。

　　第七十一条金融租(zū)赁公司出于风险防范需(xū)要，可以(yǐ)依法收取承租人或融资租赁业务相关方的保证金，合理确(què)定保(bǎo)证金比例，规范保证金的收取方(fāng)式，放(fàng)款时不(bù)得(dé)在融(róng)资总额中直接(jiē)或变相(xiāng)扣除保(bǎo)证金(jīn)。

　　第(dì)七十二条金融租赁公司应当充分尊重承租人的公平交易(yì)权，对(duì)与融资租赁业务有关的担保(bǎo)、保险等事项(xiàng)进行明确约定，并如实向承租人披露所提供的各类金融服务内容和实(shí)质。

　　金融租(zū)赁公司不得接受无担保资质、不符合信用保险(xiǎn)和保证保险经营(yíng)资质的合作(zuò)机构(gòu)提供的直接或变相增(zēng)信服务(wù)，不得因引(yǐn)入担保增信放松资产质量管控。

　　第七十三条金融租赁公司以自然人作为承租人的，应当充分履行告知义务，保障承(chéng)租人知情权等各项基本权利，遵循真实(shí)性(xìng)、准(zhǔn)确(què)性、完整性(xìng)和及时性原则，向承租人充分(fēn)披露年化综合成本等可(kě)能影响其重大(dà)决策的关键信息，严禁强制捆绑销售、不当催收、滥用(yòng)承租人信息等行为。

　　金融租(zū)赁公司应当使(shǐ)用通俗易懂的语言和有利(lì)于承(chéng)租人接收、理解的方式进行产品和服务信息披露，经承(chéng)租(zū)人确认后，对销售过程进(jìn)行录音录(lù)像等可(kě)回溯管理，完整(zhěng)客观记录关键(jiàn)信息提示、承(chéng)租人确认和反馈等环(huán)节。

　　第七章监督管(guǎn)理

　　第七十四条金融租赁公司应(yīng)当依法向国家金融监督管理总局及其派出(chū)机(jī)构报(bào)送财务会计报告、统计报表以及其他与经营管理有关的文件、资料，确保相关材料(liào)真(zhēn)实、准确、完整。

　　第七十五条金融租赁公司应当遵守(shǒu)以(yǐ)下监管指标的(de)规定：

　　（一）资本充足率。各(gè)级资本净额与风险加权资产的比(bǐ)例不(bù)得低于国家金融监督管理总(zǒng)局对各(gè)级(jí)资本充足率的监(jiān)管要求(qiú)。

　　（二）杠杆率。一级资本净额(é)与调整后的(de)表内外资产余额的比例不得低于6%。

　　（三）财务杠杆倍(bèi)数。总资产不得超过净资产的10倍。

　　（四）同业拆(chāi)借比(bǐ)例。同业拆入和同业拆出(chū)资金余额均不得超(chāo)过(guò)资本净额的100%。

　　（五）拨备覆盖率。租赁应收(shōu)款损失准备与不良租(zū)赁应收款余额之比(bǐ)不(bù)得(dé)低于100%。

　　（六）租赁应收款拨(bō)备率。租赁(lìn)应收款损失(shī)准备与租赁应收款余额(é)之比不(bù)得低于2.5%。

　　（七）单一客(kè)户融资集中度。对单一承(chéng)租人的(de)融资余额不得超过上季末资本(běn)净额的30%。

　　（八）单一集团客户融(róng)资集中度。对单一集(jí)团的融(róng)资余额不得(dé)超过上季末资本净额的50%。

　　（九）单一客户关联度。对一个(gè)关联方(fāng)的融资余额不得超过(guò)上季末资本净额的30%。

　　（十(shí)）全部关联(lián)度。对全部关联方的融资余额不得超过(guò)上季末资本净额的50%。

　　（十一）单一股东关联度。对单一股(gǔ)东及其全部关联方的(de)融资余额不得超过该股东(dōng)在金融租赁公司的出资额，且同时满足单一客户关联度的规定。

　　（十二）流动性风险监管指标。流动(dòng)性(xìng)比例、流动性覆盖率等(děng)指标应当符合国家金融监(jiān)督管理总局的(de)相关监管要求。

　　（十三）固定收(shōu)益类投资比例。固定收益类投资余额(é)原则上不得(dé)超过上季末资本净额的20%，金融(róng)租赁公司投资本公(gōng)司发行的(de)资产支持(chí)证券的风险自留部分除外。

　　经国家金融监督管理总局认可，特定行业和企业的单一客户融资集中度、单一集团客(kè)户融资集(jí)中(zhōng)度、单一客户关(guān)联度、全部关联度和单(dān)一股东关联度要求可以适当调整(zhěng)。

　　第七十六条金(jīn)融租赁公司应当根据国家金融监督管理总局发布的鼓励清单和负面清单及时调整业务发展规划，不(bù)得开展负(fù)面清单所列相关业务。

　　第七十七(qī)条金融租(zū)赁公司应当建立定期外部审计制度，并在每个会(huì)计年(nián)度结束后的4个月内，将经法定代表人签名(míng)确认的年度审计报(bào)告报送国家金融监督管理(lǐ)总局派出机构。

　　第七十八条金融租赁公司(sī)应当(dāng)按照(zhào)国家金融监督管理总局的规定制定恢复(fù)和(hé)处置计(jì)划，并组织实(shí)施。

　　第七十九条国家金融监督管理总(zǒng)局及其派出机构根(gēn)据审慎监管的要求(qiú)，有(yǒu)权依照(zhào)有(yǒu)关程序和规定对金融租赁公司进行现场(chǎng)检查，有权依法对与涉嫌违法事项(xiàng)有关的单位(wèi)和个人进行(xíng)调查。

　　第(dì)八十条国家金融(róng)监督管理总局及其派出机构(gòu)根据监管需要对金融(róng)租赁公司开展监管评级，评级结果作(zuò)为衡量金融租赁公(gōng)司经营状况、风险(xiǎn)程(chéng)度和(hé)风险管理能力，制定监管规划(huà)、配置(zhì)监管资源、采(cǎi)取(qǔ)监(jiān)管措施、市场准入以及调整监(jiān)管指标标准的重要依据。

　　第(dì)八十一条国(guó)家金(jīn)融监督管理总局及其派出机构有权根据金融租赁公司与股(gǔ)东关联交易的风险状况，要(yào)求金融租赁公司降低对股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人(rén)、最终(zhōng)受益人融资余额占其资本净额的比例，限制或禁止金(jīn)融(róng)租赁公司与股(gǔ)东及其控股股东、实际控制(zhì)人(rén)、关联方、一致行(xíng)动(dòng)人、最终受益人开展交易。

　　第八(bā)十(shí)二(èr)条(tiáo) 金融(róng)租赁(lìn)公司及其(qí)股东违(wéi)反本办法有关规定的，国家金融监督管理总局及其(qí)派出机构有(yǒu)权依法责令限期改正(zhèng)；逾期未改正(zhèng)的，或者(zhě)其行(xíng)为严重危及该金融租赁公司的稳(wěn)健运行、损害(hài)客户合法权益的，可以区别情(qíng)形，依照法律法规，采取暂(zàn)停业务、限制分配红(hóng)利和其他收入、限制股东权利(lì)、责(zé)令控股股东(dōng)转让股权等监管措施。

　　第(dì)八十三条凡(fán)违(wéi)反本办法有关规定的(de)，国家金(jīn)融监督管(guǎn)理总局及其派出机构有权依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规进(jìn)行处罚。

　　第(dì)八章风险(xiǎn)处置与市场(chǎng)退出

　　第八十四条金融租赁公司已经或者可能发生信用危机，严重影响债权人和其他(tā)客户合(hé)法权益的(de)，国家金融监督管理总局(jú)有权依(yī)法对金融租赁公(gōng)司实(shí)行接管或者促成机构重(zhòng)组(zǔ)，接管和机构重(zhòng)组依照有关法律和国务院的规定执行。

　　第八(bā)十五条金融租赁公司存(cún)在《中华(huá)人民共和国银行业(yè)监(jiān)督(dū)管理法》规定的应当吊销(xiāo)经营许可证情形(xíng)的，由国家金融监督管理(lǐ)总局或其派(pài)出机构依法吊销其经营许可证。

　　第八十六条金融租赁公司有违法经营、经营管(guǎn)理不善等情形，不予撤销将严(yán)重危害金融秩序、损害公众利益的，国家金融监督管理总局有权予(yǔ)以撤销。

　　第八十七条金融租(zū)赁公司出现下列情(qíng)况时，经国家(jiā)金融监督管理总局(jú)批(pī)准后，予以解散(sàn)：

　　（一）公司(sī)章程规定的营业期限(xiàn)届满或者公司章程规定的其(qí)他解(jiě)散事由(yóu)出现；

　　（二）股东会决议解散；

　　（三）因公司合并或者分立需要解散；

　　（四）依法被吊(diào)销营业执照或(huò)者被撤销；

　　（五）其他法定事由。

　　第八十八条金融租赁公司解散的，应当依法成立(lì)清算组，按照(zhào)法定程序进行清算，并对未到期(qī)债务(wù)及相关责任承接等作出明确安排。国(guó)家金融监督管理总局监督清算(suàn)过程。清算结束后，清算组应当按规定向国家金融监督管理(lǐ)总局及其派出机构提交清(qīng)算报(bào)告等相关材(cái)料。

　　清算组在清算中发现(xiàn)金融租(zū)赁公司的资产不足以清偿其债务时，应当立即(jí)停(tíng)止清算，并向国家金融监督管理总局报告，经国家金融监督管(guǎn)理总局(jú)同意，依法向人民法院申请该(gāi)金融租赁公司破产清算。

　　第八十九条金(jīn)融租(zū)赁公司符合《中华人民共(gòng)和国(guó)企业破产法》规定的破产情形的，经国家金融监督管理总局同意，金融租赁公司(sī)或其债权(quán)人可以依法向人民法院提出重(zhòng)整(zhěng)、和解或者破产清(qīng)算申(shēn)请(qǐng)。

　　国家(jiā)金融监督管理(lǐ)总局派出机构应当根据(jù)进入破产程序金融(róng)租赁公司的业务活动和风险状况(kuàng)，依法(fǎ)对其采取暂(zàn)停相关业务(wù)等监管措施。

　　第九(jiǔ)十条金融租(zū)赁(lìn)公司被接管、重组、被撤销的，国家金融监督管理总局有权要求该金(jīn)融租赁公司的董事、高级(jí)管(guǎn)理人员和其他工作人员继续履行相关职责。

　　第(dì)九(jiǔ)十一条金融租赁公司因解散、被撤销和被宣告破产而终止(zhǐ)的，按规定完成清算(suàn)工作后，依法向国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》市场监(jiān)督管理部门办(bàn)理注销登记。

　　第九章附则

　　第九十二条本办法所称主要股东，是(shì)指持有或控制金(jīn)融租赁公司5%以上股份或表决权，或持(chí)有资本总额或股份总(zǒng)额不足(zú)5%但对金融租赁公司经营(yíng)管理(lǐ)有重大影响的股(gǔ)东。

　　前款(kuǎn)中(zhōng)的(de)“重大影响(xiǎng)”，包括但不限于向金融租赁公司提名或派出董事、高级管理人员，通(tōng)过协议或其他方式影响金融租(zū)赁公司的财务和(hé)经营管理(lǐ)决(jué)策，以及国家金融(róng)监督(dū)管(guǎn)理总局或其派出(chū)机构认定的其他情(qíng)形。

　　本办法所称大股东，是指符合国家金融监督管理总局相关规定认定标准的股东。

　　本办法所称厂商租赁业务模式，是指金融租赁公司与(yǔ)制造适合(hé)融资租赁交易产(chǎn)品的厂商、经销商(shāng)及设备流转(zhuǎn)过(guò)程中的专业服务商合作(zuò)，以其生产或销售的相(xiāng)应产品，与(yǔ)承租人开展融资租赁交易的经营模(mó)式。

　　本(běn)办法所称(chēng)合作机构，是指与金(jīn)融租赁公司在营(yíng)销获客、资产评估、信息科技、逾期清(qīng)收等方面开(kāi)展(zhǎn)合作的各类机构(gòu)。

　　本办法(fǎ)所(suǒ)称资本净(jìng)额，是指金(jīn)融租赁公司按照(zhào)国家金融监(jiān)督管理总(zǒng)局资本管(guǎn)理有关规定，计算出的(de)各级资本与对(duì)应资(zī)本扣减项的差值。

　　第九十三条本办法所列的各项财(cái)务(wù)指标、持股比例等要求，除特别说明外，均为合(hé)并会计报表口径(jìng)，“以(yǐ)上(shàng)”均含本数，“不足”不含本数。

　　金融租赁(lìn)公司法人口径、并表(biǎo)口径均需符(fú)合本办(bàn)法第七十(shí)五条所列各项监管指标。

　　金融租(zū)赁公司、专业子公司应当将所设立的(de)项目公司(sī)纳入法(fǎ)人口径统计。

　　第九十四条专业子公司参(cān)照适用本办法第(dì)四(sì)章至第(dì)八章相(xiāng)关监管规定，涉及集中(zhōng)度监管指标(biāo)以及国家金融监督管理总局(jú)另有规定的(de)除外。

　　第九十五条金融租赁(lìn)公司在香(xiāng)港特别行(xíng)政区、澳门特别(bié)行政区和台湾地区设立的(de)专业子公司(sī)、项目公司，比照境外专业子公司、项目公司进行管(guǎn)理。我(wǒ)国法律、行政法规另(lìng)有规定的，依照其(q国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》í)规(guī)定执行。

　　境外专业子公司、境外项(xiàng)目公司应当在(zài)遵守注册地所在国家或地区法律法规的前提下，执行本办法的有关规定。

　　第九十六条金融租赁公(gōng)司及其专业(yè)子公(gōng)司的设立(lì)、变更、终止、调整业务范围、董事及高(gāo)级(jí)管理人员(yuán)任职资格核准的行政许可程序(xù)，按照(zhào)国家金融监督管理总局相(xiāng)关(guān)规定执行。

　　第九十七条本办法(fǎ)颁布(bù)前设立的金融租赁公司、专(zhuān)业子公司凡(fán)不符合(hé)本办法(fǎ)规(guī)定的，原则上应当在规定期限内进行规范整(zhěng)改(gǎi)。具体要求由国家金融监督管理总局另行规定。

　　第九十八条本办法由(yóu)国家金融监督管(guǎn)理总局负责解释。

　　第九十(shí)九条本办法自2024年11月(yuè)1日起施行。《金融租(国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》zū)赁公司管(guǎn)理办法》（中国银监会令2014年(nián)第3号）同(tóng)时废(fèi)止。

责任编辑(jí)：李(lǐ)琳琳

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