啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日，据香港证监会(huì)网站消息，香港(gǎng)证监会向富途(tú)及盈透发出限制通知书，禁止两家公司处置或处(chù)理其客(kè)户账户(hù)内所持有的资(zī)产。该等账户由一(yī)名在关键时间于香港联合交易所主板(bǎn)上市的(de)公司的前董事会成员所拥有。

“香港的这(zhè)类限制通知书比较常见，主要是针对客户的(de)，并非券商自身存在问(wèn)题(tí)，券商只(zhǐ)是遵照监管指(zhǐ)令(lìng)行(xíng)事。”一家香港券商负责人向券商中国记者表示。据悉，富途及盈透并非香港证监(jiān)会此次的调查对象。

富途(tú)及盈透被发限制通知书

香港证监会称，上(shàng)述(shù)所提公司前董事会(huì)成(chéng)员涉(shè)嫌犯(fàn)有失当行为(wèi)，违反(fǎn)了对该公司的责任。富途及盈透并非证监会此次的调查对(duì)象，而它(tā)们均已配合有关调查。有关限制通知(zhī)书并不影响(xiǎng)两家经纪(jì)行的运作或它们的其他(tā)客户。

据悉，这种限制通(tōng)知书禁止经纪行在未取得啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告证监会的(de)事先书面同意的情况下，处置或(huò)处理，或辅助、怂使或促致(zhì)另一人处置或处理该等(děng)账户内的任何资产，以该等通知书所(suǒ)载(zài)的款额为限(xiàn)。所涉经(jīng)纪行在接获任何与上述指明的限(xiàn)制(zhì)有关的指示，也须(xū)通知香港证监会。

香(xiāng)港(gǎng)证监(jiān)会(huì)认为，发出有(yǒu)关限制通知书以(yǐ)保存(cún)该等(děng)账户内的资产，属必要的做法，从而确(què)保(bǎo)有资金(jīn)应(yīng)付法庭在证监会可能提起(qǐ)的法律程序中或会作出的任何命(mìng)令，以及就维护投资者的利益或公众(zhòng)利益而言是可取的。

知情人士向券商中(zhōng)国记者表示，香港的这类限制通知书比较(jiào)常见(jiàn)，主(zhǔ)要是针对投资者(zhě)，并非券商或经纪行(xíng)自身(shēn)存在(zài)问题(tí)，券(quàn)商或经纪行只是遵照监管指令行(xíng)事。

券商中国记者注意到，去年的12月8日，香港证监会就向中金香港发出过限(xiàn)制通知书。

彼(bǐ)时的公告称，香港证监会(huì)向中金香港发出限制通知书，禁止该公司处理或处置一个与涉嫌内幕(mù)交易有关的客(kè)户账户内的某些资产。同样的，金香(xiāng)港(gǎng)并非证监会该次的调查(chá)对象。有关限(xiàn)制(zhì)通知(zhī)书(shū)不会对该公(gōng)司的运作或其他客户造成影响。

香港证监会、港交所联手行动

券商中国记者注意(yì)到，上(shàng)述香港证监会向富途及盈透发出限制通知书中，涉及的账户是(shì)由一名在(zài)港交所主板上(shàng)市的公司(sī)前(qián)董事会成员所拥有。就在同一日，香港证监(jiān)会还发布了香港证监会与香港交易所就主(zhǔ)板上市公司的(de)可疑投(tóu)资及财务安排联手采取行动(dòng)。不过，目前尚无法证实两件事(shì)是否(fǒu)有关联。

香港证监会与联交所(suǒ)联手采取行动(dòng)，令联交所最终(zhōng)成功地对中国生态旅游集(jí)团有限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪律行动。

有关(guān)调(diào)查主要(yào)针对他们的(de)失(shī)当行为，当中涉及向9名借款(kuǎn)人授出13笔约3.63亿港元和人民币9100万元的贷款，及以(yǐ)3500万港元收购一家区块链技术公司(sī)的37.5%权益(yì)。

联(lián)交所最初在(zài)中国生态旅游截(jié)至2019年12月(yuè)31日止年度的年度业绩中(zhōng)，发现与上述交(jiāo)易有关的(de)重大减值。此事(shì)遂转介香港证监会跟进，经调查后有(yǒu)数项(xiàng)重大(dà)发现(xiàn)。

值(zhí)得注意(yì)的(de)是(shì)，香(xiāng)港证监会的调查发(fā)现部分贷款资金及投资认购款项，已支付给了与两名前执行董事陈丹娜（女）和刘(liú)婷（女）有关的个人及实体。调查(chá)结果令人关注到该(gāi)两名前执行董事是否(fǒu)未有(yǒu)履行其作为董事的诚信责(zé)任。香港证监会将关于资金转移的资金追溯资料及所取得的其他(tā)证据转(zhuǎn)交予联(lián)交所，并继续调查。

经考虑(lǜ)所有证据后，上市委(wěi)员会作出裁定，其中包括有关资金流向(xiàng)令人关注到有否(fǒu)涉及该两名前执行董(dǒng)事及相关借(jiè)款人的若干其他安排(pái)。这些资(zī)金流向(xiàng)亦令人严重地关注到该两名前执行董事(shì)作为董事的诚信责任(rèn)的履行(xíng)情况。尤其是，刘(liú)没有妥善管理利益冲突，因她共同持(chí)有的实体(tǐ)看来收取了若干(gàn)贷款(kuǎn)资金。

联交所的纪律行动(dòng)包括向该(gāi)两名前执行董事和一名现任执行董事吴京伟(wěi)（男）作出损害投资(zī)者权益声(shēng)明(míng)。他们三人曾参(cān)与(yǔ)批准相关贷款，而陈丹(dān)娜亦曾处理有关投资。联交所认为，若该两名前执行董事及吴继续留任，均会损害投资者(zhě)的权益。

香港证监会法规执行部执行董事魏弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事会，包括(kuò)辖(xiá)下的审核委员会，行事时有(yǒu)责任善(shàn)意地以公司的最佳利(lì)益为前提。他们应(yīng)确保贷款(kuǎn)交易通过有效的(de)审查、风险(xiǎn)评估、尽职(zhí)审查及批核程序。他们(men)亦应确(què)保已制定合适及有效的内部监控措施，包括监察还款(kuǎn)情况和评估减值的措施，使贷款适当地入账及在财务报表中予以披露。”

“是次(cì)行动展现出证监会与(yǔ)联(lián)交所之间的策(cè)略性协调取得(dé)有(yǒu)效监管成果。香港证监会将继续与联交所及其他监管执(zhí)法机构合作(zuò)，共同打击企业失当(dāng)行为，以维持企业管治和保障投资(zī)者。”

在2023年7月与会计(jì)及财务汇报(bào)局发出的联(lián)合声明(míng)中，香港证监会重申上(shàng)市公司妥善地进行(xíng)财务(wù)活动(dòng)，特别是在授出贷款时的(de)重要性(xìng)。香港证监(jiān)会强调，董事会及辖下的审核委员会应明白其(qí)有责任(rèn)防止(zhǐ)上市公司资(zī)产(chǎn)出现损失或被不当(dāng)使用。

校对：高源‍‍‍‍

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