国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》

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　　为深入贯彻落实中央金融工作会议精神，进一步加强金融租赁公司监管(guǎn)，防范金融(róng)风险，优化金融服务(wù)，促进实体经济高质量发展，金融监管总局修(xiū)订发布了《金融租赁公司管理办法》（以下(xià)简称《办法》）。

　　《办法》共有9章。主要修订内容如下：一是修改完善主要(yào)出资人制度。提高金融租赁(lìn)公司最(zuì)低注册资本金要求(qiú)，增强风险抵御能力；新增国有资(zī)本投资运营公司(sī)、国有金融资本投资运营公司和境外制(zhì)造业企业三类主要出资人类(lèi)型；适当提高主要(yào)出资人(rén)的总资产、营业收(shōu)入、注册资本等市场准入标准以及(jí)最(zuì)低持(chí)股比例(lì)要(yào)求，强化主要出资人(rén)的(de)股东责任。二是强化业(yè)务分类监管。按照业务风险程度及所需专业能力差异，进一步厘清基础业务和专(zhuān)项业务范围，删除非主业、非必要类业务，严格业务分级监管。三是加强公司治理监管。全(quán)面贯彻(chè)近(jìn)年来金融(róng)监(jiān)管部门出台(tái)的关于公(gōng)司(sī)治理(lǐ)、股东股权、关联交易和信息披露等方面监管法规和制度(dù)要求，进一步(bù)明确了金融租赁(lìn)公司党的建设、“三(sān)会一层”、股东义务、薪酬管理(lǐ)、关联交易、信息披露等方面(miàn)监管要求。四是(shì)强化风险管理。明确金(jīn)融租赁公司(sī)资本充(chōng)足、信用风险(xiǎn)、流动性风险、操作(zuò)风险以及重大(dà)关(guān)联交易等方面的监(jiān)管(guǎn)要求，优(yōu)化增设部分监管指标，明确监管评级、监管强制措施等方(fāng)面要求(qiú)。五是规范涉外融资租赁业务。明确相关业务经(jīng)营规则，明确金融租赁公司在境外设(shè)立(lì)项目公司作为专项业务进行管理。六是完善业务经营规则。针对业务经(jīng)营(yíng)管理中的薄弱环节，补充完善转受让融资租赁资(zī)产、联合租赁、固定收益类投资、保理融(róng)资、合作(zuò)机构管理、消(xiāo)费者权益(yì)保护(hù)等方面的具体经营和管理(lǐ)规则。

　　《办法(fǎ)》修订是贯彻落实党中央、国务院关于强化金融监管、防控金融风险、完善机构定(dìng)位(wèi)的重要举措，金(jīn)融监管总局将持续强化监管，践行金融(róng)工作的政治性、人民性(xìng)，指导金融(róng)租赁公(gōng)司做好《办法》实施(shī)工作，引导金融租赁公司坚守(shǒu)融资与融物相结合功(gōng)能定位，提供专(zhuān)业化金融(róng)服务，支持设备大规模更新，助力提升产业链供(gōng)应链韧(rèn)性，服务实体经济高(gāo)质量发展。

　　附：《金融(róng)租赁公司(sī)管理办法》

　　金融租赁公(gōng)司管理办法

　　（2024年9月14日国家金融监督管理总局令2024年第(dì)6号公布自(zì)自2024年11月1日起施行）

　　第一章总则(zé)

　　第(dì)一条为规范(fàn)金融租赁公司经(jīng)营行为，防范金融风险，促进金融租赁公(gōng)司稳健经营(yíng)和高质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和(hé)国公司法》《中华人民(mín)共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本(běn)办法(fǎ)。

　　第二(èr)条本办法所(suǒ)称金(jīn)融租赁公司，是指经国家金融监督管理总局批准设立(lì)的，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构(gòu)。

　　金融租赁公司名称中应当标(biāo)明“金(jīn)融(róng)租赁”字样(yàng)。未经国家金融监督管(guǎn)理总局批准，任何组织和个(gè)人不(bù)得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中使用“金融租赁(lìn)”字样。

　　第(dì)三条(tiáo) 本办法所称专业子公司，是指经国(guó)家金融监督管理(lǐ)总局批准，金融租赁公司设立(lì)的从事(shì)特定领域融资租赁业务或以特定业(yè)务模式开展融资租赁业(yè)务的专业化(huà)租赁子公司。

　　本办(bàn)法所称项目公司，是指金融租赁公司、专业子公司为从事某类具体融资租赁业务等特定目的而专(zhuān)门设立的项(xiàng)目子公司。

　　第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司(sī)作为出租人(rén)，根据承租人对出(chū)卖人、租赁物的(de)选择，向出卖人购买租赁物(wù)，提供给承租人使用，承租人支付(fù)租金的交易活动，同(tóng)时具有资金融通性质和租赁物所(suǒ)有权由出卖人转移至出租人的特点。

　　本办法所称售后回(huí)租业务(wù)，是指承租人和出卖人为同(tóng)一人的融资租赁业务，即承(chéng)租人将自(zì)有(yǒu)资产出卖给出租人，同时(shí)与出租人签(qiān)订融资租赁(lìn)合同，再将该资产从出租人处租回的(de)融资租赁业务。

　　第五条金融租赁公司开展融资租赁业务的(de)租(zū)赁物类型，包括设备资产、生产性生物资产以及国家金融监督管理总局认可的其他资产。

　　第六条国家金(jīn)融监督管理总局及其派出机构依法对(duì)金融租赁公司、金融(róng)租赁(lìn)公司专业子公司以(yǐ)及所设立(lì)的项目公司实施监督管理。

　　第二章机(jī)构设立及变更

　　第一节金融租赁公司设(shè)立及变更

　　第七条申请设立金融租赁公(gōng)司，应当具备以下条件：

　　（一）有符合《中(zhōng)华(huá)人民共和国公司法》和国家金(jīn)融(róng)监督管(guǎn)理总局(jú)规定的公(gōng)司章程；

　　（二）有符合规定条件的主要出资人(rén)；

　　（三）注册资(zī)本为一次性实缴货币资(zī)本，最低限(xiàn)额为10亿元人民币或等值的可自由兑换货币，国家金融监(jiān)督管理总局根(gēn)据金融租赁公司的发展情况和审慎监管的(de)需要，可以提高金融租赁公司注(zhù)册资本(běn)金的最低限额；

　　（四）有符合(hé)任职(zhí)资格条件的董事、高级(jí)管理人员，从业人员中具(jù)有金融或融资租赁(lìn)工作经历3年以上(shàng)的人员应当不低于总人数的50%，并且在风险管理、资金管理(lǐ)、合规及内控管理等关键岗位上至少各有(yǒu)1名具有3年以上相关金融从业经验(yàn)的人员；

　　（五）建(jiàn)立(lì)有效的公司治理、内部控制和(hé)风险(xiǎn)管理体(tǐ)系(xì)；

　　（六）建立与业务经营和(hé)监管(guǎn)要求相适应(yīng)的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运(yùn)营的技术与措施；

　　（七）有(yǒu)与业务(wù)经营相适应的营业场所、安(ān)全(quán)防范措施和其他设施；

　　（八）国家(jiā)金融(róng)监督管理总局(jú)规章规定(dìng)的其他(tā)审慎性(xìng)条件。

　　第八条金融租赁公(gōng)司的主要(yào)出资人(rén)，包括在(zài)中国(guó)境内外注(zhù)册的具有独立法人(rén)资格的商业银(yín)行，在中国境内外注册的(de)主营业务为(wèi)制造适合融资租赁交易产(chǎn)品的(de)大型企业(yè)，在中国境外注册的具(jù)有独立法人资(zī)格的融资租赁公司(sī)，依法设立或授(shòu)权的国有（金融）资本投(tóu)资、运营公(gōng)司以及(jí)国家金融监督管理总局认可的其他出资人。

　　金(jīn)融租赁公(gōng)司(sī)应(yīng)当有(yǒu)一名符合第(dì)十条至第十(shí)三条规定的主要出资人(rén)，且其出资比例不低于拟设(shè)金融租赁公司全部股本的51%。

　　根据国务院授权持有金融股权的投资主体、银(yín)行(xíng)业(yè)金融机构，法律法规另有规定的主体，以及投资人经国家金融监督管理总局批准并购重组高风险金融租赁公司，不受本条(tiáo)前款规定限制。

　　第九条金融租赁公司主要出资人，应(yīng)当具备以下条件：

　　（一(yī)）具有良(liáng)好的公司(sī)治(zhì)理结构、健(jiàn)全的(de)风险管理制度和内(nèi)部控制机制；

　　（二）为(wèi)拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的(de)盈利模(mó)式；

　　（三）最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行(xíng)为；

　　（四）有(yǒu)良好的社会声誉、诚信(xìn)记录和纳税记录；

　　（五）入股资金为(wèi)自有资金，不得以委托资金、债务资(zī)金等(děng)非自有资金(jīn)入股；

　　（六）注(zhù)册地位于境外的，应(yīng)遵守注册地法律法规；

　　（七）国家(jiā)金融(róng)监督管理总局规章规定的其他审慎性条件。

　　第(dì)十条在中国境内外注册的具有独立法(fǎ)人资格的商业银行作为金融租赁公司主要出资人，除(chú)适用本办法第九条规定的条件外，还应当具备以下(xià)条件：

　　（一）监(jiān)管评级良好；

　　（二）最近1个会计(jì)年度末总资产(chǎn)不低于5000亿元人民币或等值的可自由(yóu)兑换货币；

　　（三）财务状况(kuàng)良好，最近2个会计年(nián)度连(lián)续盈利；

　　（四）权益性投资余额原则上不得超过本(běn)行净资产的50%（含本(běn)次投资金(jīn)额）；

　　（五）具有(yǒu)有效的反洗钱和反恐怖融资措施；

　　（六）境外商业银行所在国家(jiā)或地区的监管当局已经与国家金融监督管理总局(jú)建立良好的监督管理合作机制；

　　（七）满足所在国家或地(dì)区监管当局的审慎监管要求(qiú)；

　　（八）国(guó)家金融监(jiān)督管理总局(jú)规章规定的其他(tā)审慎性条件。

　　第十一条在中(zhōng)国境内外注册的主营业务为(wèi)制造适合融资(zī)租(zū)赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司主要出资人，除适用本办法第九条规定的条件外(wài)，还应当(dāng)具备以下条件：

　　（一(yī)）最近1个会计年度的营(yíng)业收入不低于500亿元人民币或等值的可自由兑换(huàn)货(huò)币；

　　（二）最近1个(gè)会计年度末净资产不低于总资产的40%；

　　（三）最近1个会(huì)计年度主营业务销售收(shōu)入占全部营业收(shōu)入的(de)80%以(yǐ)上(shàng)；

　　（四）财务状况(kuàng)良(liáng)好(hǎo)，最(zuì)近3个会计年度连续盈利；

　　（五）权益(yì)性投(tóu)资余额(é)原则上不得(dé)超过本公司净资产(chǎn)的40%（含本次投资金(jīn)额）；

　　（六）国家金融监督管理总局规章规定的其他审慎性条件。

　　企业根据(jù)经营(yíng)管(guǎn)理(lǐ)需要，通过集团内投资、运营(yíng)公司持有金融租赁(lìn)公(gōng)司股权的，可(kě)以按照集团合并报(bào)表数据认定(dìng)本条规定条件。

　　第十二(èr)条在中国境外注册(cè)的(de)具(jù)有独立法人(rén)资格(gé)的融资租赁公司(sī)作为(wèi)金融(róng)租赁公司主要出资人，除适用本办法(fǎ)第九条(tiáo)规定(dìng)的条件外(wài)，还应当具备以下条件：

　　（一）在业务资源、人才储备、管理经验(yàn)等方面(miàn)具备明显优(yōu)势，在融资租赁业务开展等方面具有成熟经验；

　　（二）最近1个会计年度(dù)末总资产不低于200亿(yì)元人民币或等值的可自由兑换(huàn)货币；

　　（三）财务状况良好，最(zuì)近3个会计年(nián)度(dù)连续盈利(lì)；

　　（四）权益性投资余额原则上不得超过本公司净资产的(de)40%（含本次投资(zī)金额）；

　　（五）接受金(jīn)融监管的融资租赁公司需满足(zú)所在国(guó)家(jiā)或地区监管当局的审慎监管要求；

　　（六）国家金(jīn)融监(jiān)督管理总局规章规定的其他审慎性(xìng)条件。

　　第十(shí)三条依法设立或授权的国有（金(jīn)融）资本投资、运营公司作为金融租赁公司主要(yào)出资人，除适用本办法第九条规定的条件外，还应当具备以下条件：

　　（一）国有资本投资、运营公司最近1个会计年(nián)度末总资产不(bù)低于3000亿元(yuán)人民币或(huò)等值的可自由兑(duì)换货币且注册资本不低于30亿元(yuán)，国有金融资本投资、运营公司最近1个会计年度末总资产不低(dī)于5000亿元人民币或等值的可自由兑换货币且注册资本不低于50亿(yì)元；

　　（二(èr)）财务状况良好，最近3个会计年度连续盈(yíng)利(lì)；

　　（三）国家金融监督管理总局规(guī)章规定的其他(tā)审慎性(xìng)条件。

　　第十四条其他金融机构作为金融租赁公司一般出资人(rén)，适用本办法第(dì)九条第一项、第三项、第四项、第五项(xiàng)、第六项、第七项及第十条第一项、第三项、第四(sì)项、第五项、第六项和第七项规定(dìng)的条件。

　　其他非金融企业作为(wèi)金融(róng)租(zū)赁公(gōng)司一般出(chū)资人，除适用本办法第九条第一项、第三(sān)项、第(dì)四项、第五项、第六项、第七项外，还应当符合最(zuì)近2个(gè)会(huì)计年度(dù)连续盈利、最近1个会计年(nián)度末净资产不(bù)低于总资产的30%、权益性投资余额原则上不得超过本公司净资产(chǎn)的50%（含本(běn)次投(tóu)资金额）的条件。

　　第十五条有以下情形之一的企业，不得作为金(jīn)融租赁公(gōng)司的出资人(rén)：

　　（一(yī)）公司(sī)治理结构与机制存在明显缺(quē)陷；

　　（二）关联企业众(zhòng)多(duō)、股权关系复(fù)杂且不透明、关联交易频繁且异(yì)常；

　　（三）核心主业不突出且其经营范(fàn)围涉及行(xíng)业过多；

　　（四(sì)）现金流(liú)量波国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》动受经济景气(qì)影响较大；

　　（五）资产负债率、财务杠杆率高(gāo)于行业(yè)平均水平；

　　（六）被相关部门纳入严(yán)重失信主体名单(dān)；

　　（七）存在(zài)恶意逃(táo)废金融债务行为；

　　（八）提供(gōng)虚假材料或者作(zuò)不实声明；

　　（九）因违法违规(guī)行为被金(jīn)融监管部门或政(zhèng)府有关部门查处，造成恶劣影响；

　　（十）其他可能会对金融租赁公司(sī)产生(shēng)重大不利影响的情况(kuàng)。

　　第(dì)十六(liù)条金融租赁公司的公(gōng)司性质、组织形式及组织机构应当(dāng)符合《中(zhōng)华人民共和(hé)国公(gōng)司法》及其他有关法律法规的规定，并应当在公司章(zhāng)程中载明。

　　第十七(qī)条金融租赁公司董事和高(gāo)级(jí)管(guǎn)理人(rén)员实行任职资格核准制度。

　　第十八(bā)条金融(róng)租赁公司有下列变更(gèng)事项(xiàng)之一的，应当向国家金融监督管理(lǐ)总局或其派出机构(gòu)申请批准：

　　（一）变更名称；

　　（二）调整业务范围；

　　（三）变更(gèng)注册资本；

　　（四）变更股权或调整股权结构；

　　（五）修改公司章程；

　　（六(liù)）变更住(zhù)所；

　　（七）变更董事、高级管理人(rén)员；

　　（八）分立或(huò)合并；

　　（九(jiǔ)）国(guó)家金融监督管(guǎn)理(lǐ)总(zǒng)局规定的其(qí)他变更事项。

　　第二节专(zhuān)业子公司设立及变更

　　第十九条经国家金融监(jiān)督管理总局批准，金(jīn)融租(zū)赁公司可以在中国境(jìng)内保税地区、自由贸易试(shì)验区、自由贸易(yì)港等境内(nèi)区(qū)域以及境(jìng)外区域设立专(zhuān)业子(zi)公司。涉及境外投资事项的，应当符合我国境外投资管理相关规定。

　　第二十条专(zhuān)业子公司的业务领域包括飞机（含发动机）、船舶（含(hán)集(jí)装箱）以及经国家金(jīn)融监督(dū)管理总局(jú)认可的其(qí)他融资租赁(lìn)业务领域。经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司(sī)可以设立专门从事厂商租赁业务模式的专业子(zi)公司。

　　专业子公司开(kāi)展(zhǎn)融资租赁业务所涉及业(yè)务(wù)领(lǐng)域或(huò)厂商租赁等(děng)业务(wù)模式，应当(dāng)与其公司名称中所体现的特定业务领(lǐng)域或特定业务模式相匹配。

　　第二十一(yī)条金融租赁公司申请设立境内专(zhuān)业子公司，除(chú)适用本办法第九条及第十条第一项、第三项、第四(sì)项、第五项规定的(de)条件外，还应当具备(bèi)以下条件：

　　（一）具有良好(hǎo)的并表(biǎo)管理(lǐ)能力；

　　（二）在业务存量、人才储备等方面具备一定优势，在专业化管理、项目公司业(yè)务(wù)开展等方面具有成熟的经验，能够有效支持专业子公司(sī)稳健(jiàn)可持续发展；

　　（三）各项监管指标符合本办(bàn)法(fǎ)规(guī)定；

　　（四）国家金(jīn)融监督管理总局规章规定的其(qí)他审慎性条件。

　　第二十二条金融(róng)租赁公司申请设(shè)立境外专业子公司，除适用本办法第二十一条规定的条件外，还应当(dāng)具备以下(xià)条件：

　　（一）确有业务发展需(xū)要，具备清晰的海外发展战略；

　　（二）内部管理水平和风险管控能力与(yǔ)境外业务(wù)发展相适应(yīng)；

　　（三）具(jù)备与(yǔ)境外经营环境相适应的专业人才队伍；

　　（四）所(suǒ)提申请符合有(yǒu)关国家或地区的法律法(fǎ)规。

　　第二十三条金融租赁公司设立的专业子公司，应当(dāng)具备以下条(tiáo)件：

　　（一）有符合规定(dìng)条件的出资人；

　　（二）注册资本最低限额为3亿元人民币或等值的可(kě)自由兑换(huàn)货币(bì)；

　　（三）有符合任职资(zī)格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员；

　　（四）有健全的公(gōng)司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营(yíng)相适应的管理信息(xī)系统；

　　（五）有(yǒu)与业务经营相(xiāng)适应的营业场所、安全防(fáng)范措施和其他设(shè)施；

　　（六）境(jìng)内专业子公司需有符合《中华人民(mín)共和国公司法》和国家金融监(jiān)督管理总局规定的(de)公司章程；

　　（七）国家金融监(jiān)督管理总局规章规(guī)定的(de)其他审慎性条件。

　　第(dì)二十四条金融租(zū)赁公司设立专业子公司原则上应当(dāng)100%控股，有(yǒu)特(tè)殊情况(kuàng)需要引(yǐn)进其他投资(zī)者的，金融租赁公司的持(chí)股比例不得低于51%。

　　引进的投资者原则上应当符合本办法第十条至第十(shí)三(sān)条规定的主要出资人条件，熟悉专业子公司经营的特定(dìng)领域，且在业务开拓、租赁物管理等方面具(jù)有比较(jiào)优势，有助于(yú)提升专业子公司的(de)专业化发展能力和风险管理水平。

　　第二十五条金融租赁公(gōng)司专业子公司(sī)有(yǒu)下列变更事项之一的，应(yīng)当按规定向国家金融监督(dū)管理(lǐ)总(zǒng)局或其派出机构申请批准或(huò)报(bào)告：

　　（一）变更名称；

　　（二）变更(gèng)注册资本；

　　（三）变(biàn)更股权或调整(zhěng)股(gǔ)权结构；

　　（四）修(xiū)改(gǎi)公司章程；

　　（五）变更董事(shì)、高级管理人员；

　　（六）国家金融监督(dū)管理总(zǒng)局规定的其他事(shì)项(xiàng)。

　　第(dì)二十(shí)六条专业(yè)子公司(sī)董(dǒng)事和高(gāo)级管理人员实行任职资格(gé)核准制度。

　　第二十七条金融租赁公司可以在其业务(wù)范围内，根据审慎原则对所设立专业子(zi)公司的业务范围进行授权，并在授权后十个工(gōng)作(zuò)日(rì)内(nèi)向金融租赁公司所在地的(de)国家金融监督管理总局省级派(pài)出机构报告，抄报境(jìng)内专业子公(gōng)司(sī)所在地的(de)国家(jiā)金融监督管理总局省(shěng)级派出机构。

　　金融租(zū)赁公司不(bù)得将同业拆借(jiè)和固定收益类投资业务向专(zhuān)业子公司授权。

　　第三章业务范围

　　第二十八条金融租赁公(gōng)司可以经(jīng)营(yíng)下(xià)列本外币业务：

　　（一）融资租(zū)赁业务；

　　（二）转让和受让融资租(zū)赁资产；

　　（三）向非银行股东借入3个(gè)月（含）以上借(jiè)款；

　　（四）同业(yè)拆借；

　　（五）向金融机构融入资金；

　　（六(liù)）发行非资本类债券(quàn)；

　　（七）接受(shòu)租赁保证(zhèng)金(jīn)；

　　（八）租赁(lìn)物变卖及处理业(yè)务。

　　第二(èr)十九条(tiáo) 符合(hé)条件的(de)金融租赁公司可以(yǐ)向国(guó)家金融监督(dū)管理总局(jú)及其派出机构申请经营(yíng)下列本外币业务：

　　（一）在境内设立项目公司开展融资租赁业(yè)务；

　　（二(èr)）在境外设立项目公(gōng)司开展融(róng)资(zī)租赁(lìn)业务(wù)；

　　（三）向专业(yè)子公司、项目公司发(fā)放股东借款，为专业(yè)子公司、项目公司(sī)提供融资(zī)担(dān)保、履约担保；

　　（四）固定收益类投资业(yè)务；

　　（五）资产证券化业务；

　　（六(liù)）从事套期保值类衍生产品交易；

　　（七）提供融资(zī)租赁相关咨询服务；

　　（八）经国家金融监督管理总局批(pī)准的(de)其他业务。

　　金融租赁公司开办前款所列业务的(de)具体条件和程序，按照(zhào)国家(jiā)金融监督管理总局(jú)有关规定执行。

　　第三十条金(jīn)融租(zū)赁公司业务经营中(zhōng)涉及外汇管理事项的，应当遵守国家外汇管理(lǐ)有关规定。

　　第四章公司治理

　　第三(sān)十一(yī)条国有金融租(zū)赁公司应当按照有关规定，将党建工作要求写入公司(sī)章(zhāng)程，落实党组织在(zài)公(gōng)司治理结构中的法定地位。坚持和完(wán)善“双(shuāng)向进入、交叉任职”的(de)领导体制，将党(dǎng)的领导融入公司治理各个环节(jié)。

　　民营金融租赁公司应当按照党组织设置有关规定，建立党的(de)组织机(jī)构，加(jiā)强政治引领，建设先进(jìn)企业文(wén)化，促(cù)进(jìn)金融租赁公司持(chí)续健康发(fā)展。

　　第(dì)三十二条金融租赁公(gōng)司股(gǔ)东除按照相关法律法规及监管(guǎn)规定履行股东义(yì)务外，还应当承担以下股东义务：

　　（一）使用来(lái)源(yuán)合法的自有资金入股，不得以委托资(zī)金(jīn)、债务资金等非自有资金入股(gǔ)，法律法规或者国务(wù)院另(lìng)有规定的除外；

　　（二）持股比例和持(chí)股机构(gòu)数(shù)量符合监管规定，不得委托他人或者(zhě)接受他人委托持有(yǒu)金融(róng)租赁公司股份(fèn)；

　　（三）如实(shí)向金融租赁公司告知(zhī)财务信息(xī)、股(gǔ)权(quán)结构(gòu)、入股资金来源、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)、关联(lián)方、一(yī)致行动(dòng)人、最终受益人(rén)、投资其他金融机构以及其他重大变化情况等信息；

　　（四）股东(dōng)的控股股东、实际控制人、关联方、一致行(xíng)动(dòng)人、最终受益人发生变(biàn)化的，相关股东应(yīng)当按(àn)照法律法规(guī)及监管规(guī)定，及时(shí)将变更情况书面(miàn)告知金融租赁公司；

　　（五）股(gǔ)东发生合并、分立，被采取责令停业整顿、指定托管、接管(guǎn)、撤销等措(cuò)施(shī)，或者进入解散、清算、破产程序，或者其法定代表人、公司名称、经营场所(suǒ)、经营(yíng)范围及(jí)其他重大事项发生(shēng)变化(huà)的，应(yīng)当按照法律法规及监管规(guī)定，及时将相(xiāng)关情况(kuàng)书面告知金融租赁公司；

　　（六）股东所持金融租(zū)赁公(gōng)司股份涉及诉讼(sòng)、仲裁、被司(sī)法机关等采取法律强制措施、被质押或者(zhě)解(jiě)质(zhì)押的，应(yīng)当按照法律法规及监(jiān)管规定，及时(shí)将相关情况书面告知金融租赁公司；

　　（七）股东与金融租(zū)赁公司(sī)开展关(guān)联交易的，应当遵守法律法规(guī)及监管(guǎn)规定，不得损害其他股东和(hé)金(jīn)融租赁(lìn)公司(sī)利益；

　　（八(bā)）股东及其控股股东、实际控制人不得滥用股东(dōng)权利或者利用关联关系，损害金融租赁公司、其他股东及利益相关者的合法权益，不得干预董事会、高级管理层根据公司章程享有的决策(cè)权和管理权(quán)，不得越过(guò)董事会(huì)、高级(jí)管理层直接干预金(jīn)融租赁(lìn)公司经营管理；

　　（九）金融租赁公司发生重大(dà)案件、风险事件或者重大违规行为的，股东应(yīng)当配合监管机构开展调(diào)查和风险处置；

　　（十）主要股东自取得股权(quán)之日起5年内(nèi)不得转让(ràng)所持有的股权，经国家金融监督管理总局批准采(cǎi)取风险处置措(cuò)施、责令转让、涉及(jí)司法强制执行或者在同一出资人控制的不同主体间转让股权等情形除外；

　　（十(shí)一）主(zhǔ)要股(gǔ)东承诺不将所持有的金融租赁公司股(gǔ)权质押或设立信托(tuō)；

　　（十二(èr)）主(zhǔ)要股东应当在必要时向金融租赁公司补充资本，在公司出现支付困(kùn)难时给予流动性支持；

　　（十三）法律(lǜ)法规、监管规定(dìng)及公司章程规定股(gǔ)东应当承担的其他义(yì)务。

　　金融租赁(lìn)公司应当在公司章(zhāng)程中列明上述股东义务，并明确(què)发生(shēng)重大风险时相应的损失吸(xī)收与风险抵御机制。

　　金融租(zū)赁公司大股东应当通过公司治理程序正当行(xíng)使股东权(quán)利，支持中(zhōng)小股东获得有效参加股东会和(hé)投票(piào)的机会，不得阻挠或指(zhǐ)使金融租赁公司阻挠中小股(gǔ)东参加(jiā)股东会，或对(duì)中小股东参加(jiā)股东会设置(zhì)其他障碍。

　　第三十三条金融租赁公司(sī)应当按照(zhào)法律法规及监(jiān)管规定，建立包括股东会、董事会(huì)、高(gāo)级管理层等治理主体(tǐ)在(zài)内(nèi)的公司治理架构，明(míng)确(què)各治理主体的职责边界、履职要求，不断(duàn)提升公(gōng)司治理水平。

　　第三十(shí)四条(tiáo) 金融租赁(lìn)公司应当按照全面、审慎、有效、独立原则，建立健全内部控制(zhì)制度，持续开展内(nèi)部控制监督、评价(jià)与整改，防范、控制和(hé)化解(jiě)风险，并加(jiā)强专业子公司并表管理，保障公司(sī)安(ān)全(quán)稳健(jiàn)运(yùn)行。

　　第三十五条金融租赁公司应当建立指标科学完备(bèi)、流程清晰规范的(de)绩效考评机制(zhì)。金融租赁公司应当建立稳健的薪酬管理制度，设置合理的绩(jì)效薪酬延期支付和追索扣回机制。

　　第三十六条金融(róng)租赁公司(sī)应当按(àn)照国家有关(guān)规定建立健全公司(sī)财务和会(huì)计制度(dù)，遵循审慎的(de)会计原则，真实记录并全面反映其业务活动和(hé)财务状况。

　　金融租赁公司开展的融资租赁业务，应当根(gēn)据(jù)《企业会计准(zhǔn)则第21号——租赁》相关规定，按照融资租赁或经营租赁分别进行会(huì)计核算。

　　第三十七条金(jīn)融租赁公司应当建立健全覆盖所有业(yè)务和全部流程的(de)信息系统(tǒng)，加(jiā)强对业务和管理活动的系统控制功能建设(shè)，及时、准确记录经营管理信(xìn)息，确保信息的真实、完整、连续、准确和可追溯。

　　第三十八条(tiáo) 金融租赁公司(sī)应当建立年度信息披露管(guǎn)理制度，编写年(nián)度信息披露报告，每年4月30日前(qián)通过官方(fāng)网站向社会公众(zhòng)披露机构基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公(gōng)司治理信息、客户咨(zī)询投诉渠道信息、重大事项信息等相关信息。

　　第三十九条金融租赁(lìn)公司应(yīng)当建(jiàn)立健(jiàn)全内部(bù)审计制度，审查(chá)评价并改善经营活动、风险状况、内部控制和公司治理效果，促进合法经营(yíng)和稳健发展。

　　第五章资本(běn)与风险管理

　　第四十条金融租赁公司应当按照国家金融(róng)监督管理(lǐ)总局的相关(guān)规(guī)定构建(jiàn)资本管理体系，合理评估资本充足状况，建立审慎、规范的资本补充、约束机制。

　　第四十(shí)一条(tiáo) 金融租赁公(gōng)司应(yīng)当根据组织架构、业务规模和复杂程度(dù)建立全(quán)面的风险(xiǎn)管理体系，对信用风险、市场(chǎng)风险、流动性风(fēng)险、操作风险(xiǎn)、国别风险、声誉风(fēng)险、战略风险、信息科技风险等各类风险进行持续有效(xiào)的识别(bié)、计量、监测(cè)和控制，同时应(yīng)当及时识别和管理与融资租赁业务(wù)相(xiāng)关的特定风险。

　　第四十二条金(jīn)融租(zū)赁公(gōng)司应当对租(zū)赁应收款建(jiàn)立以预期信用损(sǔn)失为基础的资产质量分类(lèi)制度，及时、准确进行资产质量分类。

　　第四十三(sān)条金(jīn)融租赁(lìn)公司(sī)应当建立准备(bèi)金制度，及时足额计提资产减值损失准备，增强风险抵御能(néng)力(lì)。未提足(zú)准备或资本充足(zú)率不达标的，不得进(jìn)行现金分红。

　　第四十四条金融租赁公司应当建立健全集中度风险管(guǎn)理(lǐ)体系，有效防(fáng)范和分(fēn)散经营风(fēng)险。

　　第(dì)四十五条金融租赁公司应当建立与自身业务规模、性质相适应的流动(dòng)性(xìng)风险(xiǎn)管理体(tǐ)系(xì)，定(dìng)期开展流动(dòng)性压力测(cè)试(shì)，制(zhì)定并完善流动性(xìng)风险应急(jí)计划，及时消(xiāo)除流动性风(fēng)险(xiǎn)隐患。

　　第四十六条金(jīn)融租赁公司应当根据业务流程、人员岗(gǎng)位、信息系统建设(shè)和外包管理等情况建立科学的操(cāo)作风险管理体系，制定规范员工行为和道德操守(shǒu)的(de)相关制度(dù)，加强(qiáng)员工(gōng)行为(wèi)管理和案件风险防控，确保有效识别、评估、监测和控制操作(zuò)风险。

　　第四十七条金融租赁(lìn)公司应当加强关联交易管理，制定完善(shàn)关联交(jiāo)易管理制(zhì)度，明确审批程序和标(biāo)准、内外部(bù)审计监督、信息披(pī)露等内(nèi)容。

　　关联(lián)交易(yì)应当(dāng)按照商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行，确保(bǎo)交易的透明性和公(gōng)允性，严禁通过掩盖关联关系、拆分(fēn)交易(yì)、嵌套交易拉(lā)长融资链条(tiáo)等方式规避关联(lián)交易监(jiān)管制度规定。

　　第四十八条金融租赁公司的重大(dà)关联交易应当经董事会批准。

　　重大关联(lián)交易是(shì)指金融租赁公司与单个关(guān)联方之间(jiān)单(dān)笔交(jiāo)易金额达到金融租赁公司上季末资本净额5%以上，或累计达(dá)到金(jīn)融租赁公司(sī)上季末资本净额(é)10%以(yǐ)上的交易。

　　金融租赁公司与单个关联方(fāng)的交易金(jīn)额累计达(dá)到(dào)前款标准后，其后发生的关联交易，每累计达到上季末资本净额5%以上，应当重(zhòng)新认定为重大关联交易。

　　第四十九条金(jīn)融租赁公司与其设立的控股专业子公司、项目公司之间的交易，金融(róng)租赁公司专业子公司(sī)与其设立的项(xiàng)目公司之间的(de)交易，不适(shì)用关联(lián)交易相关监管要求。

　　金融租赁公司(sī)从股东及其关(guān)联方获取的各类融资，以及出卖人为股东(dōng)或其关(guān)联方的非售后回租(zū)业务，可以按照金(jīn)融监管部门关于统(tǒng)一交易协议相(xiāng)关规定进行管理。

　　第(dì)六章业务经营规则(zé)

　　第五十条金融租赁公(gōng)司可以在全国范围内开展业务。

　　涉及境外承租人的，符合条件的金融租赁公(gōng)司可以在境(jìng)内(nèi)、境外设立项目公司开展(zhǎn)相关融(róng)资(zī)租(zū)赁业务。其中，租赁物为飞机（含发动机）或船舶（含集装箱）且项目公司需设在境外的，原则上应当由专业子公司开展相(xiāng)关业务。

　　第五十一(yī)条专业子公司(sī)可以在境内、境(jìng)外设立项目(mù)公司(sī)开(kāi)展融资租赁及相关业务。

　　涉(shè)及境外投资事项的，应当符(fú)合我国境外投资管理(lǐ)相关规定。

　　第五(wǔ)十二条金融租赁公司应当选择适格的租赁物，确保租赁(lìn)物权属清晰、特定(dìng)化、可处置、具(jù)有经济价值并能(néng)够产生使用收益。

　　金融租(zū)赁公司不得以低值易耗品(pǐn)作(zuò)为(wèi)租赁物，不得以(yǐ)小微型(xíng)载(zài)客汽车之外的消费品作为租赁物，不得接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封(fēng)、扣押(yā)的(de)财产或所有权存在瑕疵的财产作为(wèi)租赁物。

　　第五十三条金融(róng)租赁(lìn)公司应当合法取得租赁(lìn)物的(de)所有权。

　　租赁物属于(yú)未(wèi)经登记不得对抗善意第三(sān)人(rén)的财(cái)产类别，金融(róng)租赁公司应当依法办理相关登记(jì)。

　　除前款规定情形(xíng)外，金融租赁公(gōng)司应当在国务院指定的动产和权利担保(bǎo)统(tǒng)一登(dēng)记机构办(bàn)理(lǐ)融资租赁登记，采取有效措施保障(zhàng)对租赁物的合法(fǎ)权益。

　　第五十四条金融租赁公司应当在签订融资租赁合(hé)同(tóng)或明(míng)确(què)融资租赁业务意向(xiàng)的前提下，按照承租人要求购置租赁物(wù)。特殊情况下需提前购置租(zū)赁物的(de)，应(yīng)当与自身现有业务领域(yù)或业务规(guī)划(huà)保持一(yī)致，且具有相应的专业技能和风险管理能力。

　　第五(wǔ)十五条金融租赁公(gōng)司以(yǐ)设备(bèi)资(zī)产(chǎn)作为租赁物的，同一租赁合同项下与设备安装、使用和处(chù)置(zhì)不可分割(gē)的必要的配件、附属设施可纳入设备类资产管理，其中配件、附属设施价值合计(jì)不得超(chāo)过设备资产价值。

　　第五十六条售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥有并(bìng)有权处分。

　　第(dì)五十七条金融租赁公司应(yīng)当按照评购分离、评处(chù)分离、集(jí)体(tǐ)审查(chá)的(de)原则，优化内部部门(mén)设置和岗位职责分工，负责评估和定价的部门及人员原则上应当与(yǔ)负责购买(mǎi)和处置租赁(lìn)物的部门及人员分离。

　　金融租赁公司应当建立健全租(zū)赁物价值评估体系，制(zhì)定租赁物评估管(guǎn)理办法，明确评估程序、评估影响因素和(hé)评估方法，合理(lǐ)确定租赁物资产价值，不得低值(zhí)高买(mǎi)。

　　第五十八条金融租赁公司的评(píng)估工作人员应当具备评(píng)估专业资质。需要委托第(dì)三方机构评估的，应当对相关评估方法的合理性及可信度进(jìn)行(xíng)分析论证，不得简单以(yǐ)外部评估结果代替自身调查、取证和分析工作(zuò)。

　　第五十九(jiǔ)条金融租赁公司应当持续提升租赁物管理能力，强(qiáng)化租赁物风险缓释作用，充分利用信息科技手段，密(mì)切监测租赁物运行状态、租赁物价值(zhí)波动及其对融资租赁债权的风险覆盖(gài)水平，制定有效的风险管理措施，降(jiàng)低租赁物持有期风险。

　　第六十条金融租(zū)赁公司应当加强(qiáng)租赁物未担保余值的评估管理，定期评估未担保余值，并开(kāi)展减值测试。当租赁(lìn)物未担保余值出现减值迹象(xiàng)时(shí)，应当按照会计准则要求计提减值(zhí)准(zhǔn)备。

　　第六十一条金融租赁公(gōng)司应当加强未担保余值风险的限额管理，根据业务规模、业务性质、复杂程度和市场(chǎng)状况(kuàng)，对未担(dān)保余值比例较(jiào)高的融资(zī)租赁资产(chǎn)设定风险限额。

　　第六十二条金融(róng)租赁公司应(yīng)当加强对租赁期限(xiàn)届满返还或因承租人违约而取回的(de)租赁物的风险管理，建(jiàn)立完善的租赁物变卖及处理的制(zhì)度(dù)和程序。

　　第六十三条金融租赁公司应当(dāng)建立健全覆盖各类员(yuán)工的管理制度，加(jiā)大对员工异(yì)常行为的监督力度，强化业(yè)务全流程管理。加强对注册地所(suǒ)在省（自治区、直辖市(shì)、计划(huà)单列市）以外(wài)的(de)部门或(huò)团队的权(quán)限、业务及其风险管理，提高内部审计和异常行为排查的频(pín)率。

　　第六十四条金融租赁公司与具备从事融资租赁业务资质的机(jī)构开展联合租赁业务，应当按照“信息共享、独立(lì)审批、自主(zhǔ)决策、风险(xiǎn)自担”的原则，自主确(què)定融资租赁行为，按实际出资比例或按约(yuē)定享有租赁(lìn)物份额以及其他相应权利、履行相应义务。相关业务参照(zhào)国家金融(róng)监督管理总局关于(yú)银团贷款业务监管规则执行。

　　第(dì)六十五条符合条件的金融租赁公司可以申(shēn)请发行资本工具，并应(yīng)当符(fú)合监管要求(qiú)的(de)相关合格标准。

　　第六十(shí)六条金融(róng)租赁公司基(jī)于流动(dòng)性管理和资产配置需要，可以与具备从事融资国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》租赁业(yè)务资质的机(jī)构开展融(róng)资租赁资产转让和受让业(yè)务，并依法通知承(chéng)租人。如转让方或受让方(fāng)为境外机构，应当符合相关法律(lǜ)法规规定。

　　金融租赁公司开展融资(zī)租赁资产转让和受让业务时，应(yīng)当确保租赁(lìn)债权及租赁物所有权(quán)真实、完整、洁净转(zhuǎn)移，不得签(qiān)订任何显性或(huò)隐性的回购条款、差额补足条(tiáo)款或抽(chōu)屉协议。

　　金融租赁公司作为受让方，应当按照自身业务准入标准开(kāi)展尽职调(diào)查和审查审(shěn)批工作。

　　第(dì)六十七条金融租赁公司基于流动性管理需要，可以通(tōng)过有追索权保理方式将租(zū)赁应收款(kuǎn)转让给商(shāng)业(yè)银行。金融租赁(lìn)公司应当按照原租赁应收款全额计提资本，进行风险(xiǎn)分类并计提(tí)拨备(bèi)，不得终止(zhǐ)确认(rèn)。

　　第六十八条(tiáo) 金融租赁公司基于流动性(xìng)管理需要，可以开展固定收益类投资业务。

　　投资范围包括：国债(zhài)、中央(yāng)银行票据(jù)、金融债(zhài)券、同(tóng)业存单、货币市场基金、公募债券型投资基金、固(gù)定收益类理财产品(pǐn)、AAA级信用债券以及(jí)国家金融监督管理总局认可的(de)其(qí)他资产。

　　第(dì)六十九条金融租赁公司提(tí)供融资租赁相关咨询服务(wù)，应当遵守国(guó)家价格(gé)主管部门和国家金融监督管理(lǐ)总局关于金融服务收费的相(xiāng)关规定。坚持质价相符等原则，不得要求承租人接(jiē)受(shòu)不(bù)合理的咨(zī)询服务(wù)，未提供实质性服务不得向承租人收费，不得以租收费。

　　第(dì)七十条金融(róng)租赁公司(sī)应当对合作机构实(shí)行名单制管理，建立合(hé)作机构准入、退出标准，定期开展后评价，动态调(diào)整合作机构(gòu)名单。

　　金融租(zū)赁公(gōng)司应当(dāng)按照适度分散原(yuán)则审慎选择合作机构，防范对单一合作(zuò)机构过于依(yī)赖而产(chǎn)生的风险。金融租赁公司应当要求合作机构不(bù)得以金融租赁(lìn)公司(sī)名(míng)义向承租人推介或者(zhě)销售产(chǎn)品和服务，确保合作机(jī)构与合作事(shì)项符合(hé)法(fǎ)律法规和监管要求。

　　第七十(shí)一条金融租赁公(gōng)司出于风险防范(fàn)需(xū)要，可以依法收取承租人或融资租赁业务相关方的保证金，合理确定保证金比例，规范保证金的收(shōu)取方式，放款时不得在融资总额中直接或(huò)变相扣除(chú)保证金。

　　第(dì)七十二条金融租赁公司(sī)应当充分尊重承(chéng)租人的(de)公平交易权(quán)，对与融资租赁业务有(yǒu)关的担保、保险等事项进行明确约定，并如实向承租(zū)人披露所(suǒ)提供的各类金融服务内容和实质。

　　金(jīn)融租赁公司不得(dé)接受无担保资质、不符合信用保险和保证保险经营资质(zhì)的合作(zuò)机构(gòu)提供(gōng)的直接或变相增信服务，不得因引入担保增信放松资产质量管(guǎn)控(kòng)。

　　第七(qī)十三条金融租赁(lìn)公司以(yǐ)自然人作为承租人的(de)，应当充分(fēn)履行告知义务，保(bǎo)障承租人知情权(quán)等各项基本权利，遵(zūn)循(xún)真实性、准(zhǔn)确性、完(wán)整(zhěng)性和及时性(xìng)原则，向承租(zū)人充分披露年化综合成本等可(kě)能(néng)影响其重(zhòng)大决策的关键(jiàn)信息，严禁强制捆绑销售、不当催(cuī)收、滥用承租人信(xìn)息等行为。

　　金融租赁公司应当使(shǐ)用通(tōng)俗易懂的(de)语言和有利于承租人接收、理解的方式进行产品和服务(wù)信息披(pī)露，经承租人确认后，对销售过程进(jìn)行录音(yīn)录(lù)像等(děng)可(kě)回(huí)溯管理，完整客观记录关键(jiàn)信息提示、承租人确认和反馈(kuì)等环节。

　　第七章监督(dū)管(guǎn)理

　　第七十四条金融(róng)租赁公司应当依法向国家金融监督管理总局及其派出(chū)机构报送财(cái)务(wù)会计报告、统计报表以及其他与经营管理有(yǒu)关的文件、资料，确保相关材料(liào)真实(shí)、准确、完整。

　　第七十五条金融(róng)租赁公司应当遵(zūn)守(shǒu)以下监管指标的规定：

　　（一）资本充足率。各(gè)级资本净额与(yǔ)风险(xiǎn)加权资产的比(bǐ)例不得低于国家金(jīn)融(róng)监督管理总局对各级资本充足率的监管要求。

　　（二）杠杆率。一级(jí)资本净额与调整后的表内外资产(chǎn)余额的比例不得低(dī)于6%。

　　（三）财务杠杆倍(bèi)数。总资产不得超过净资产的10倍。

　　（四）同(tóng)业拆借比(bǐ)例。同业拆(chāi)入和同(tóng)业拆出资金余额均不得超(chāo)过资本净(jìng)额(é)的100%。

　　（五）拨(bō)备覆盖率。租赁(lìn)应收款损失准备(bèi)与不良租(zū)赁应收款(kuǎn)余额之比不得低于100%。

　　（六）租赁应收款拨备率。租(zū)赁应(yīng)收款损失准备与(yǔ)租赁应收款余额(é)之比不得低于2.5%。

　　（七）单一客户融资集中度。对单一承租人的融资余额不得超过上季末资本净额的30%。

　　（八）单(dān)一集团客户融资集中度。对(duì)单一集(jí)团的融资余(yú)额不得超过上(shàng)季末资本净额的50%。

　　（九）单一(yī)客户关联(lián)度。对一个关联方的(de)融资余额不得超过(guò)上季末资本净额的30%。

　　（十）全部关联度。对全部(bù)关联方的融资余额不得超过上季末资本净额的50%。

　　（十一）单一(yī)股东(dōng)关联度。对单一股东及其全部关联方的(de)融资余额不得(dé)超过该股东在金融租赁(lìn)公司的出资(zī)额，且同时满足单一(yī)客户关联度的规定。

　　（十二）流动(dòng)性风险监管指标。流动性比例、流动性覆盖率等指标应当符合国家金融监督(dū)管(guǎn)理总局的相关监管要求。

　　（十三）固定收(shōu)益类投资(zī)比(bǐ)例。固定收(shōu)益类投资(zī)余额原则上(shàng)不得超(chāo)过上季末资本净额的20%，金融租赁公司投资本公司(sī)发(fā)行的资产支持证券的风险(xiǎn)自留部分除外。

　　经国家金(jīn)融监督管理总局认(rèn)可，特定行业和企业(yè)的单一客户融资集中度、单(dān)一集团客户融资集中度、单一客户关联度、全部关(guān)联度和单一股东关联度要求可以适当调整(zhěng)。

　　第(dì)七十(shí)六条金融租赁公司应当根据国家金融监督管理总局发布的鼓励清单和负面清单及时调整业(yè)务发展规(guī)划，不得(dé)开展负面清单所(suǒ)列相关业务。

　　第七十七条(tiáo) 金融租赁公司应当建立定期外(wài)部审计制(zhì)度，并(bìng)在每个(gè)会计年度结束后的4个月内(nèi)，将经法定代表人签名确认的年度审计报告报送国家(jiā)金融(róng)监督(dū)管理总局派出机构。

　　第七十八条金融租赁公司应当按照(zhào)国家金融监(jiān)督管理总局的规定制定恢复(fù)和处(chù)置计划，并组织实施。

　　第七十九条国家金融监(jiān)督管理总局及其派(pài)出机构根据审慎监(jiān)管的要求，有权依照有关程序和规定对金融租赁(lìn)公司进行现场(chǎng)检查，有权依法对与涉(shè)嫌违法事项(xiàng)有(yǒu)关的单(dān)位和个人进行调查。

　　第(dì)八十(shí)条国(guó)家金融监(jiān)督管理总局及其派出机构根据监管需要(yào)对金融(róng)租赁公司开展监管评级，评级结果(guǒ)作为衡量金融租赁公司(sī)经营状况、风险(xiǎn)程度和风险管理能力(lì)，制定(dìng)监管规(guī)划、配置(zhì)监管资源、采取监(jiān)管措施、市(shì)场准入以及调整(zhěng)监管指标标准的重要依据(jù)。

　　第八十一条国家金融监督管理总局及其(qí)派出(chū)机构有权根据金融租赁(lìn)公司与股东关联(lián)交易的风险状况，要求金融租赁公司(sī)降低对股东及其控股股东、实际控制人(rén)、关联(lián)方、一致行动人(rén)、最终受益人融资余额占其资本净额的比例，限制或禁止金融(róng)租赁(lìn)公司与股东及其控股股东、实际控制人、关(guān)联方、一致行动人、最终受益人开(kāi)展(zhǎn)交易。

　　第八十二条金融租赁公司及其股东违反本办法有关规定的(de)，国家(jiā)金(jīn)融监督管理(lǐ)总(zǒng)局及其派(pài)出机(jī)构有权依法责令限期改正(zhèng)；逾(yú)期未改正的，或者其行为(wèi)严重危及该金融租赁公司的稳健(jiàn)运行、损害客户合法权益的，可以(yǐ)区别情形，依照法律法规，采取暂停业务、限制分配红利和其他收入、限制股东权利(lì)、责令控股股东转让股(gǔ)权等监管措施。

　　第八(bā)十三条凡违(wéi)反本办法(fǎ)有关规(guī)定(dìng)的，国家(jiā)金融监督管理总局(jú)及其派出机构有权依照《中(zhōng)华人民(mín)共(gòng)和国银行业监督管理法》等有关(guān)法律法规进行处(chù)罚。

　　第八(bā)章风险处置与市场退出

　　第八十四条金融租赁公司已(yǐ)经或者可(kě)能发生信用危机，严重影(yǐng)响(xiǎng)债权人和其他客(kè)户合法权益的，国家(jiā)金融监督管理总局有权依法对金融租赁公司实行接管或者促成机构重(zhòng)组(zǔ)，接(jiē)管和机构重(zhòng)组依照有关法律和国务院的规定执行。

　　第八十五条金融租(zū)赁公(gōng)司存在《中(zhōng)华人民共和国银行业监督管理(lǐ)法》规定的应当吊销经营许可证情形的，由(yóu)国(guó)家金融监(jiān)督管理总局或其派出(chū)机构(gòu)依法吊销其经营许可证。

　　第八十六条(tiáo) 金融租(zū)赁公司(sī)有违法经营(yíng)、经营管理不善等情形，不予(yǔ)撤销(xiāo)将严重危害金融秩序、损害公众(zhòng)利益的，国家金融(róng)监督管理总(zǒng)局有权予以撤销。

　　第八(bā)十七条金融租赁公司出现下列(liè)情况时(shí)，经国家金融监(jiān)督管理总局批准后，予以解散：

　　（一(yī)）公司章程规(guī)定的(de)营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；

　　（二(èr)）股(gǔ)东会决议解散；

　　（三）因公司合并或者分立需要(yào)解散；

　　（四）依法被吊销营业执照或者被撤销；

　　（五）其他法定事由。

　　第八(bā)十八条金(jīn)融租赁公司解散的，应当依法成立清算组，按照法定程序进(jìn)行清算，并对未到期(qī)债务及(jí)相关责任承接等作出(chū)明确(què)安排。国(guó)家金融监督管理总局(jú)监督清算过程。清算(suàn)结束后，清算组应当按规定向国家金融监督管理(lǐ)总局(jú)及其派出机构提交清算报告等相关材(cái)料。

　　清算组(zǔ)在清算中发(fā)现金融(róng)租(zū)赁公司的资产不足以清偿其债务时，应当立即停止清(qīng)算，并(bìng)向国家金融监督管理总(zǒng)局(jú)报告(gào)，经国家金融监督管理(lǐ)总局同意，依法向人(rén)民法院申请该金融租赁(lìn)公司(sī)破(pò)产清算。

　　第八十九条金(jīn)融租赁公司符合《中华人民共(gòng)和国企业破产法》规定的破产情(qíng)形的，经国家金(jīn)融监(jiān)督管理总局(jú)同意，金融租赁公司或其债权人可(kě)以(yǐ)依法向人民法院提出(chū)重整、和解(jiě)或者破产清算申请。

　　国(guó)家金融监督管(guǎn)理总局派出(chū)机构应当根据进入破产程序金融租赁公司的业务活动和风险状(zhuàng)况(kuàng)，依法(fǎ)对其采取暂停相关业务等监管(guǎn)措施(shī)。

　　第(dì)九十(shí)条金融租赁公司被接管、重(zhòng)组、被撤(chè)销(xiāo)的，国家金融监督管理(lǐ)总局有权要求该金融租赁公(gōng)司的董事、高级(jí)管理人员和其他工作人员继续履(lǚ)行相关职责。

　　第九十(shí)一(yī)条金融(róng)租赁公司因解散、被撤销和被宣告破产而终(zhōng)止的，按(àn)规定完成清算工作后(hòu)，依法(fǎ)向市场监督管理部(bù)门办理注销登记。

　　第九章附则

　　第(dì)九十二条本办法所称主要股东，是指持有或控制金(jīn)融租赁公司5%以上股份或表决权，或(huò)持有资(zī)本总额或(huò)股份总额不足(zú)5%但对金融租赁公司经营(yíng)管理有重大(dà)影响的股东。

　　前(qián)款中的(de)“重大影响”，包括但不限于向金融租赁公司提名(míng)或派(pài)出(chū)董事、高级管理人员，通过协议或其(qí)他方(fāng)式影响(xiǎng)金融租赁公司的(de)财务和经营管理决策(cè)，以及国家(jiā)金融监(jiān)督管理总局或其(qí)派出机构认定的其他(tā)情形。

　　本办法所(suǒ)称大股东，是指符合国家金融监督管理总局相关(guān)规定认定标准的股(gǔ)东。

　　本办法所称厂(chǎng)商租赁业务(wù)模式，是指金融(róng)租赁公司与制造适合(hé)融(róng)资租赁交易(yì)产品的厂商(shāng)、经(jīng)销商及设备流转过程中的专(zhuān)业服务商合作，以其生产或销售的相应产品，与承租人开展融资租赁(lìn)交易的经营(yíng)模式(shì)。

　　本办法所(suǒ)称合作机(jī)构，是指与金融租赁(lìn)公司在营销获客、资产评估、信息科技、逾期清收等(děng)方面(miàn)开展合作的各类机构。

　　本办法所称资本净额，是指金融租赁公司按照国家(jiā)金融监督管(guǎn)理总局资本管理有关规(guī)定，计算出的(de)各(gè)级资本与对(duì)应资本扣减项的差值。

　　第九十三条本(běn)办法所列(liè)的各项财务指(zhǐ)标、持股比例等要求，除特别说明外，均为合并(bìng)会计报(bào)表(biǎo)口径，“以上”均含本数，“不足(zú)”不含本数。

　　金融租赁公司法人口径、并(bìng)表口径均需符合本办法第七十五条所列各项监管(guǎn)指标。

　　金融租赁公司、专业子公司应当将(jiāng)所设立的项目公司纳入法人口径统计。

　　第九十四条专业子公司参照适用(yòng)本办法(fǎ)第四章(zhāng)至(zhì)第八章相(xiāng)关监管规定(dìng)，涉及集中度监管指标以及国家金融(róng)监督管理总局另有规定的除外。

　　第(dì)九十五条金(jīn)融租赁(lìn)公司在香港特别行政区、澳门特(tè)别行政区和台湾地区设立的专业子公司、项目公司，比照境外专业子公司、项(xiàng)目公司(sī)进行管理。我国(guó)法律(lǜ)、行政法规另有规定的，依照其规定执行。

　　境外专业子公司、境(jìng)外项目公司(sī)应当在遵守注册(cè)地所在国家或地区(qū)法律法规的前提下，执行本办法的有关(guān)规(guī)定。

　　第九十(shí)六(liù)条金融租(zū)赁公司及其专业子公司的设立、变更、终(zhōng)止(zhǐ)、调整业务范围、董(dǒng)事及高级管理人员任职资格核准的(de)行政(zhèng)许可程序，按(àn)照(zhào)国家金(jīn)融(róng)监督管理(lǐ)总局相关规定执行。

　　第九十七条本(běn)办法颁布前设立的金融租赁公司、专(zhuān)业子公司凡不符合本办法规定的，原(yuán)则上应当(dāng)在规(guī)定期限(xiàn)内进行(xíng)规范整(zhěng)改。具体要求由国(guó)家金融监(jiān)督管理总(zǒng)局(jú)另(lìng)行规定。

　　第(dì)九十八条本(běn)办法由国家金融监督管理总局负责解释。

　　第(dì)九十九条本办法自2024年11月1日起施行。《金融租赁公司管(guǎn)理办法》（中国(guó)银监会(huì)令2014年第3号）同时(shí)废止(zhǐ)。

责任编辑：李琳琳

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